La entrada Metodologías empresariales para la administración de riesgos se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

El desafío es evidente: los beneficios de la IA son incuestionables, pero sus riesgos son reales y complejos. Sin un enfoque sistemático, las organizaciones corren el riesgo de enfrentarse a sanciones, daños reputacionales y fallos operativos que podrían prevenirse con conocimiento y preparación.

En qué consiste la gestión de riesgos de IA

La gestión de riesgos de IA consiste en identificar, analizar y mitigar posibles impactos negativos derivados del desarrollo, implementación y uso de sistemas de inteligencia artificial. No se trata únicamente de prevenir fallos técnicos, sino de garantizar que la IA opere dentro de los límites éticos, legales y de seguridad definidos por la organización.

A diferencia de otras áreas de riesgo empresarial, la gestión de riesgos de IA presenta características únicas porque los sistemas inteligentes evolucionan continuamente. Esta capacidad crea vulnerabilidades impredecibles que deben ser monitoreadas de forma permanente.

Por ello, esta disciplina requiere un enfoque transversal: involucra a responsables de seguridad, compliance, ingeniería, legal y gestión. El objetivo es diseñar sistemas capaces de aprender sin generar sesgos, proteger los datos personales y ofrecer resultados verificables y explicables.

Principales amenazas en el uso de la inteligencia artificial

Los riesgos derivados del uso de la IA son diversos y dinámicos. Entre los más relevantes destacan los siguientes:

Privacidad y gobernanza de datos

El manejo inadecuado de datos personales o corporativos puede derivar en brechas de privacidad y sanciones normativas. La IA, especialmente la generativa, puede exponer datos sensibles inadvertidamente si no recibe instrucciones claras sobre qué información puede divulgar. Una gobernanza de datos sólida, con políticas claras de uso, almacenamiento y anonimización es esencial para mitigar este riesgo.

Sesgos y falta de transparencia

Los modelos de IA aprenden de los datos que se les proporcionan. Si la información contiene sesgos históricos o representaciones parciales, las decisiones del sistema también serán sesgadas. Además, la falta de explicabilidad dificulta la trazabilidad de las decisiones y reduce la confianza de los usuarios. La revisión continua, la validación de resultados y el reentrenamiento de modelos son prácticas imprescindibles para evitar sesgos.

Riesgos operativos y de seguridad

La integración de la IA en procesos críticos puede generar vulnerabilidades si no se establecen controles de acceso, validaciones y auditorías. Los errores en el diseño o la manipulación de resultados pueden comprometer la seguridad de los datos o incluso afectar la continuidad del negocio. Implementar mecanismos de supervisión automatizada y auditoría periódica contribuye a reducir estos riesgos.

Marcos y normas para la gestión de riesgos de IA

Para garantizar un uso responsable de la inteligencia artificial, diversas instituciones han desarrollado marcos de gestión, normativos y estándares internacionales que orientan la evaluación y el control de riesgos de IA.

ISO 42001: un sistema de gestión de IA confiable

ISO 42001 es el primer estándar internacional específico para sistemas de gestión de IA. Define requisitos consistentes para establecer, implementar, mantener y mejorar sistemas inteligentes minimizando el riesgo. La norma exige un enfoque riguroso, estructurado y verificable para identificar, evaluar y tratar riesgos que afecten a activos de información.

Este marco destaca por su versatilidad, su capacidad para escalar y su flexibilidad. Permite que organizaciones de cualquier tamaño y sector apliquen sus principios. La norma, además, complementa otros estándares como ISO 31000 (gestión del riesgo general) y se alinea con principios éticos globales.

La gestión de #RiesgosDeIA es la base de una inteligencia artificial ética, segura y confiable. Conoce los marcos y forma parte del cambio.
Compartir en X

La Ley de IA de la Unión Europea

La Ley de Inteligencia Artificial de la UE (AI Act) establece requisitos obligatorios para los sistemas de IA desplegados en el territorio europeo. Clasifica las aplicaciones según su nivel de riesgo, desde mínimo hasta inaceptable, y define obligaciones específicas en materia de transparencia, documentación, supervisión humana y seguridad.

Su enfoque prioriza la protección de los derechos fundamentales y la confianza de los ciudadanos en la tecnología. Las sanciones por incumplimiento son sustanciales: hasta 35 millones de euros o el 7% de la facturación mundial anual para infracciones graves.

Marco RMF de IA del NIST

El Instituto Nacional de Estándares y Tecnología (NIST) proporciona una guía práctica para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de la IA. Su metodología se centra en cuatro funciones: gobernar, mapear, medir y gestionar, y busca promover la fiabilidad, la explicabilidad y la seguridad de los sistemas.

Aunque no es de cumplimiento obligatorio, se ha convertido en una referencia global para organizaciones que desean establecer políticas internas de gestión de riesgos de IA basadas en buenas prácticas.

Otras normativas aplicables

Además de estos marcos principales, existen normativas complementarias que refuerzan la gestión de riesgos de IA:

• ISO 31000: proporciona un enfoque genérico para gestión del riesgo que puede adaptarse específicamente a sistemas de IA.
• ISO 23894: cubre el ciclo de vida completo de sistemas de IA, desde su concepción hasta su retirada.
• ISO 42005: nueva norma que orienta la evaluación de impactos sociales, éticos y humanos de sistemas de IA.

Cómo implementar controles eficaces en la gestión de riesgos de IA

Adoptar estos marcos es solo el primer paso. Las organizaciones deben convertirlos en acciones reales que garanticen la confianza y la transparencia de sus sistemas de IA. Para ello, se recomiendan dos líneas de actuación complementarias:

1. Creación de estructuras de gobernanza multidisciplinares

La IA no puede gestionarse desde un único departamento. Es necesario involucrar a equipos de ciberseguridad, ingeniería, riesgos, legal y cumplimiento. Estas estructuras deben definir roles claros, responsabilidades compartidas y procesos de revisión continua de los algoritmos.

2. Auditorías y trazabilidad de resultados

El seguimiento continuo del desempeño de los modelos de IA es clave para garantizar la fiabilidad. Las auditorías técnicas y éticas, junto con la recopilación de evidencias sobre las decisiones algorítmicas, permiten identificar desviaciones, validar resultados y mantener la transparencia ante autoridades y partes interesadas.

Escuela Europea de Excelencia: formación para una gestión de riesgos de IA eficaz

El desarrollo de una cultura organizativa basada en la confianza tecnológica depende, en gran medida, de la formación de los profesionales. La Escuela Europea de Excelencia ofrece programas diseñados para dotar a los alumnos de competencias avanzadas en este ámbito, entre ellos:

• Curso Experto en Gestión de Riesgos: enseña a diseñar e implantar sistemas de gestión del riesgo con un enfoque práctico y aplicable a distintos sectores.
• Curso Inteligencia Artificial aplicada a los Sistemas de Gestión: profundiza en el conocimiento de la IA, su marco regulatorio y las implicaciones éticas y técnicas de su aplicación en las organizaciones.
• Diplomado en Risk Manager: formación integral que prepara a los profesionales para liderar la gestión de riesgos corporativos y tecnológicos desde una visión global y estratégica.

Invertir en conocimiento es la mejor garantía de futuro. Formarse hoy en gestión de riesgos de IA significa liderar mañana los sistemas más seguros, éticos y sostenibles. Solicita ya más información.

La entrada Gestión de riesgos de IA: marcos, amenazas y controles se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

En el marco de la norma ISO 45001, estos dos conceptos, que a menudo se confunden, constituyen la base sobre la que se construye la gestión SST. Por eso, diferenciar correctamente riesgos y peligros y saber cómo gestionarlos marca la diferencia entre limitarse a cumplir con la norma o transformar la cultura preventiva desde dentro y alcanzar la excelencia operativa en seguridad y salud en el trabajo.

¿Cuál es la diferencia entre riesgos y peligros?

La norma ISO 45001 establece definiciones que conviene comprender:

• Define el peligro como cualquier fuente, situación o acto con potencial de causar daño físico o deterioro de la salud.
• El riesgo se refiere a la combinación entre la probabilidad de que ese peligro se materialice y la gravedad de sus consecuencias.

Explicado de otra forma, el riesgo no es el daño en sí, sino la posibilidad de que ocurra un evento no deseado a causa de la exposición a uno o varias fuentes de peligro. Un ejemplo: una máquina sin protección adecuada es un peligro. El riesgo es que un trabajador, al emplear esa máquina, sufra una lesión por contacto con sus partes móviles.

Tipos de peligros laborales y riesgos asociados

Existen infinidad de peligros potenciales en el entorno laboral. Entre los más comunes cabe destacar las siguientes:

¿Sabes distinguir entre #RiesgosYPeligros en SST? Aprender esta diferencia puede cambiar la forma de gestionar la #SeguridadLaboral. Descúbrelo aquí.
Compartir en X

Riesgos y peligros: ¿por qué es importante diferenciarlos?

La distinción entre riesgos y peligros es fundamental para diseñar planes de acción coherentes y efectivos. No distinguir entre riesgo y peligro puede llevar a estrategias ineficaces. El peligro se puede eliminar o sustituir, mientras que el riesgo se puede reducir, pero no eliminar por completo si persiste el peligro.

La eliminación del peligro es, por tanto, el enfoque preventivo más eficaz, pero no siempre es posible. En un trabajo en altura, por ejemplo, la eliminación del peligro consistiría en rediseñar el proceso para que no sea necesario subir. Pero, si no se puede eliminar, se debe minimizar el riesgo con barandillas, arneses, formación y procedimientos seguros.

Identificación y evaluación de riesgos y peligros

Se trata de un proceso que debe ser continuo, de hecho, ISO 45001 exige que las organizaciones implementen un proceso sistemático para identificar peligros y evaluar los riesgos. Según el apartado 6.1.2.1, este proceso debe ser proactivo, es decir, su objetivo es anticiparse a los incidentes antes de que ocurran. Además, debe ser estructurado y cíclico. Incluye varias fases:

• Identificación de peligros, analizando todas las actividades, condiciones y escenarios que pueden generarlos.
• Evaluación de riesgos considerando probabilidad e impacto.
• Priorización de los riesgos críticos.
• Aplicación de medidas de control basadas en el principio de jerarquía: eliminación o sustitución, medidas administrativas o equipos de protección individual (EPI), entre otras.

Pensamiento basado en riesgos y cultura preventiva

La gestión eficaz de riesgos y peligros no es solo una obligación normativa, es también una estrategia empresarial. ISO 45001 integra este enfoque dentro de su estructura de alto nivel, promoviendo un enfoque basado en riesgos que atraviesa todo el sistema de gestión.

Este enfoque transversal de la gestión SST garantiza que la seguridad es parte integral del sistema de gestión, no un añadido. El objetivo es prevenir lesiones y enfermedades laborales, así como fomentar entornos de trabajo saludables, seguros y resilientes. Esto implica, entre otras acciones:

• Adaptación de procesos ante cambios tecnológicos, operativos o legales.
• Implicación a los trabajadores en la identificación de peligros.
• Capacitación continua en identificación de riesgos y peligros
• Toma de decisiones informadas en todos los niveles organizativos.
• Integración de la mejora continua a través de indicadores y análisis de datos.

Una verdadera cultura preventiva no espera a que ocurran los incidentes. Actúa antes, forma a los empleados y se compromete desde la alta dirección. En este contexto, la norma ISO 45001 proporciona el marco metodológico, pero son personas formadas y comprometidas quienes lo hacen efectivo.

Diplomado en Seguridad y Salud en el Trabajo ISO 45001

En un entorno profesional cada vez más exigente, contar con profesionales con competencias avanzadas en la gestión de riesgos y peligros es un valor estratégico. También lo es para cualquier profesional con perfil técnico o de liderazgo que desee avanzar a nivel profesional. El Diplomado en Seguridad y Salud en el Trabajo ISO 45001 de la Escuela Europea de Excelencia es un programa que ofrece una formación integral sobre los principios, estructura y aplicación de la norma.

Los alumnos reciben formación que les capacita para identificar y evaluar riesgos y peligros, diseñar e implementar medidas preventivas eficaces y gestionar de auditorías internas en SST. Además, les permite adquirir herramientas prácticas para afrontar los desafíos reales de los entornos laborales con un enfoque técnico, actualizado y orientado a resultados y aplicar para obtener el certificado ERCA. Para conocer más detalles o iniciar el programa, solo tienes que contactar con nuestros consultores.

La entrada La diferencia entre Riesgos y Peligros y su relación con la norma ISO 45001 se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

ISO 27001 exige un enfoque riguroso, estructurado y verificable para identificar, evaluar y tratar los riesgos que afectan a los activos de información. Es una guía para adoptar una cultura organizacional preventiva y profesional en torno a la seguridad. Además, su método combina claridad operativa con flexibilidad contextual, de modo que puede adaptarse a organizaciones de características muy diferentes.

¿Qué implica la gestión de riesgos en ISO 27001?

La gestión de riesgos en ISO 27001 es eje vertebrador de los sistemas de gestión de seguridad de la información (SGSI). Representa una metodología transversal que permite anticipar incidentes, minimizar impactos y salvaguardar la continuidad operativa. En esencia, propone una visión que conecta decisiones técnicas con objetivos estratégicos.

La norma, la gestión de riesgos en ISO 27001 se divide en dos componentes principales:

• Evaluación de riesgos: es el proceso sistemático para identificar, analizar y valorar amenazas que puedan afectar a la seguridad de la información.
• Tratamiento de los riesgos: es la definición y aplicación de controles para eliminar o mitigar los riesgos identificados a niveles aceptables.

Ambos procesos deben estar adaptados al contexto organizacional, estar documentados y ser verificables por medio de auditorías internas y externas.

¿Cuándo se debe realizar una evaluación dentro de la gestión de riesgos en ISO 27001?

La evaluación de riesgos en ISO 27001 debe integrarse como un proceso continuo y permanente dentro del SGSI. Sin embargo, existen circunstancias excepcionales que exigen su revisión o actualización:

• Implantación inicial del SGSI: es el punto de partida para construir una base sólida de controles de seguridad.
• Cambios significativos en la organización: es el caso de adquisiciones, nuevas tecnologías o reestructuraciones que pueden alterar el perfil de riesgo.
• Incidentes de seguridad: cualquier violación de datos o ciberataque exige una reevaluación del sistema.

A ello hay que sumar las revisiones periódicas, al menos una vez al año, para mantener el sistema actualizado frente a nuevos escenarios. Incorporarlas al calendario de auditorías internas refuerza la visión preventiva y mejora la capacidad de respuesta de la organización, alcanzando una gestión de riesgos en ISO 27001 realmente eficaz.

Etapas del proceso de gestión de riesgos en ISO 27001

El proceso de evaluación, tratamiento y gestión de riesgos en ISO 27001, puede dividirse en seis etapas fundamentales.

1. Definir la metodología de evaluación

Antes de identificar las amenazas, la organización debe definir cómo se medirá el riesgo. La metodología de evaluación debe ser clara, objetiva y coherente con el tamaño, sector y recursos disponibles. Algunos elementos clave que se deben tener en cuenta son los siguientes:

• Criterios de aceptación del riesgo: determinan qué nivel de riesgo se considera aceptable.
• Escalas de impacto y probabilidad: permiten clasificar cada amenaza en función de sus potenciales efectos.
• Responsables del análisis y del seguimiento: lo habitual es que sean los propietarios de activos o responsables de área.

2. Identificar riesgos y vulnerabilidades

Este paso dentro de la gestión de riesgos en ISO 27001 consiste en mapear las amenazas potenciales. Se recomienda comenzar realizando con un inventario exhaustivo de activos: equipos, software, bases de datos, documentos físicos, sistemas en la nube, etc.

Posteriormente, se analizan los riesgos asociados a cada uno de esos activos:

• Internos: errores humanos, fallos técnicos o accesos no autorizados.
• Externos: ataques cibernéticos, cortes eléctricos, catástrofes naturales, etc.
• De terceros: proveedores de servicios, socios tecnológicos o desarrolladores externos, entre otros.

Una novedad destacada en la revisión de 2022 de la norma es la incorporación de riesgos derivados del cambio climático que podrían afectar la disponibilidad de la infraestructura o la conectividad.

Toda esta información debe centralizarse en un registro de riesgos que se debe actualizar regularmente y debe ser accesible para todos los implicados.

3. Analizar y priorizar los riesgos

Una vez identificados, el siguiente paso de la gestión de riesgos en ISO 27001 es evaluarlos y clasificarlos. Para ello se puede utilizar una matriz de riesgos, que cruza la probabilidad de ocurrencia con el impacto previsto. Permite visualizar de forma rápida los riesgos más críticos y facilita la priorización de acciones: los de puntuación más alta deben tratarse de inmediato, mientras que los de puntuación baja pueden aceptarse si su coste de mitigación es elevado.

¿Te enfrentas al reto de implantar un SGSI eficaz en tu organización? Conoce los pasos clave de la #GestiónDeRiesgos en #ISO27001
Compartir en X

4. Seleccionar e implementar opciones de tratamiento

Para cada riesgo evaluado, la organización debe elegir la estrategia de tratamiento más adecuada:

• Evitar: se elimina el activo o proceso que genera el riesgo.
• Reducir: se aplican controles para disminuir su probabilidad o impacto.
• Transferir: se contrata un seguro o se delega en un tercero.
• Aceptar: se asume si está dentro del umbral aceptable.

Los controles que se apliquen deben estar alineados con el Anexo A en ISO 27001 y justificarse en la Declaración de Aplicabilidad. Esta justificación es clave para demostrar conformidad durante la auditoría de certificación.

5. Elaborar los informes requeridos

La documentación en ISO 27001 juega un papel fundamental en la gestión de riesgos. La norma exige mantener evidencia verificable del proceso mediante:

• Informe de evaluación de riesgos: recoge los resultados del análisis.
• Resumen de priorización: explica por qué se tratan unos riesgos antes que otros.
• Plan de tratamiento: detalla qué controles se aplicarán, quién los implementa y en qué plazos.

Estos informes deben validarse por la dirección y formar parte del sistema de mejora continua.

6. Monitorizar y revisar el SGSI

El entorno digital es dinámico, por lo que el SGSI debe estar en constante evolución. Para ello, es fundamental:

• Establecer revisiones periódicas del registro de riesgos.
• Evaluar la eficacia de los controles implantados.
• Invertir en herramientas tecnológicas de monitoreo automatizado que detecten desviaciones o nuevas amenazas en tiempo real.

Además, los resultados de la evaluación deben retroalimentar el sistema, ajustando procedimientos y formando al personal cuando sea necesario.

Diplomado de Seguridad de la Información ISO/IEC 27001

El Diplomado de Seguridad de la Información ISO/IEC 27001 ofrece un programa 100 % online, diseñado por y para profesionales. Permite adquirir la capacitación necesaria para implementar y auditar con garantías un SGSI conforme a la versión 2022 de la norma. Los alumnos adquieren, entre otras, competencias clave como el análisis de riesgos, el diseño de controles alineados con el Anexo A o la gestión eficaz de auditorías internas. Esta formación les permite dominar todo el ciclo de vida del sistema desde una perspectiva estratégica y operativa.

Al finalizar, los alumnos obtienen una doble certificación: la propia del Diplomado y la certificación oficial de Auditor Interno ISO/IEC 27001:2022. Además, pueden optar al Certificado ERCA. Fortalece tu perfil con una formación que te abrirá nuevas oportunidades profesionales en un mercado en crecimiento continuo. El programa está abierto, solicita más información.

La entrada Gestión de riesgos en ISO 27001: guía del proceso y requisitos se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Desde la publicación de la norma ISO 9001, el mapeo de riesgos ha ganado relevancia como requisito clave para lograr y mantener la certificación. Pese a ello, su aplicación práctica sigue generando dudas por la complejidad del contexto y la diversidad de factores implicados.

¿Qué es un mapeo de riesgos?

El mapeo de riesgos es una metodología estructurada para identificar, analizar, evaluar y priorizar los riesgos y oportunidades que pueden afectar los objetivos de una organización. Su propósito es permitir una gestión proactiva que reduzca incertidumbres, minimice impactos negativos y ayude a alcanzar metas estratégicas.

Este enfoque exige un análisis profundo del contexto de la organización, tanto interno como externo. Aspectos como la visión organizacional, las necesidades y expectativas de las partes interesadas o el marco legal y normativo son elementos fundamentales del proceso. Una herramienta como el análisis DAFO, por ejemplo, puede aportar datos valiosos como punto de partida para el mapeo de riesgos.

Mapeo de riesgos como base de la mejora continua

Desde la publicación de ISO 9001:2015, el mapeo de riesgos ha cobrado protagonismo en los sistemas de gestión. El enfoque basado en riesgos ha adquirido un rol incuestionable. No se trata de una buena práctica, sino de un requisito normativo para quienes aspiran a alcanzar y mantener la certificación de sus sistemas de gestión.

Sin embargo, implementar un mapeo de riesgos efectivo es un desafío frecuente. Su ausencia o una mala identificación de los riesgos pueden derivar en fallos recurrentes, desviaciones normativas, pérdida de confianza por parte de las partes interesas e incluso sanciones legales. De ahí la importancia de conocer el proceso en profundidad y aplicarlo de forma metódica.

Cómo identificar riesgos de forma sistemática

La fase de identificación es la base del mapeo de riesgos. No existe una única fórmula, pero sí enfoques complementarios que si se combinan pueden ofrecer una visión más completa:

Análisis de procesos

Mapear procesos implica desglosar cada actividad y fase del flujo operativo. Esta revisión detallada facilita detectar desviaciones, cuellos de botella y puntos críticos susceptibles de fallos y de convertirse en riesgos sistémicos.

Lluvias de ideas con equipos multidisciplinares

Involucrar al personal operativo en sesiones de lluvias de ideas permite disponer de una perspectiva realista y muy valiosa. Su experiencia práctica ayuda a identificar amenazas que a menudo pasan desapercibidas en niveles directivos.

Análisis del historial de incidentes

Las no conformidades, reclamaciones de clientes y desviaciones documentadas son fuentes de información también valiosas. Analizarlas de forma crítica contribuye a evitar la repetición de errores y aporta solidez al proceso de análisis.

Auditorías internas y externas

Las auditorías internas son fundamentales para detectar riesgos ocultos o emergentes. Además, permiten validar la eficacia del sistema de gestión y ayudan a prepararse para evaluaciones externas.

El #MapeoDeRiesgos identifica amenazas y oportunidades que pueden afectar los objetivos de tu organización. Aprende cómo aplicarlo paso a paso para una #GestiónDeRiesgos eficaz.
Compartir en X

Herramientas de análisis estructurado

Además de las fórmulas de análisis mencionadas, existen metodologías específicas para evaluar riesgos de forma cuantitativa y cualitativa:

• FMEA (análisis modal de fallos y efectos).
• HAZOP (análisis de peligros y operabilidad).
• Método de los 5 porqués.
• Norma ISO 31000.

Combinar varias técnicas asegura una evaluación más profunda y contextualizada. Un ejemplo: se puede comenzar con una lluvia de ideas, continuar con el mapeo de procesos y culminar con una evaluación FMEA para priorizar acciones correctivas.

Evaluación, priorización y tratamiento de riesgos

Una vez identificados los riesgos, es necesario clasificarlos según dos ejes: su probabilidad de ocurrencia y su impacto potencial. Esta doble dimensión permite priorizar acciones y recursos de manera estratégica. A modo orientativo, puede adoptarse una escala de clasificación como la siguiente:

Este tipo de matriz facilita una toma de decisiones ágil y basada en criterios objetivos. De hecho, no todos los riesgos deben abordarse de inmediato: algunos pueden observarse o posponerse, mientras que otros, por su componente crítico, exigen medidas urgentes. La clave está en adaptar estas categorías al contexto específico de cada organización.

Mapeo de riesgos: un proceso continuo

El mapeo de riesgos no debe considerarse un ejercicio puntual, sino como un ciclo dinámico e iterativo que exige revisiones periódicas. Los riesgos evolucionan a medida que lo hace el contexto de la organización y, por tanto, su análisis y control se deben actualizar con la misma frecuencia.

Este enfoque fortalece el pensamiento basado en riesgos, que es uno de los pilares de los sistemas de gestión modernos y ayuda a las organizaciones a responder con mayor agilidad a situaciones inesperadas. En este escenario, el mapeo de riesgos es una herramienta estratégica para impulsar la resiliencia, la seguridad y la sostenibilidad empresarial.

Diplomado en Risk Manager

La eficacia en el mapeo de riesgos depende en gran medida de las competencias técnicas del profesional que lo lidera. Más allá del conocimiento técnico, es necesario comprender el contexto, dominar herramientas de análisis, interpretar datos y proponer acciones viables alineadas con la estrategia organizacional.

El Diplomado Risk Manager proporciona una formación integral que abarca desde la identificación hasta el tratamiento y monitoreo de riesgos, conforme a los marcos normativos más exigentes a nivel internacional. Así, los alumnos de este programa adquieren habilidades clave para anticipar amenazas, mitigar impactos y aportar valor real a la organización.

Si tu objetivo es posicionarte como referente en la gestión estratégica de riesgos corporativos, aprovecha este programa, cuya convocatoria está abierta. Da un paso más en tu cualificación profesional, solicita más información.

La entrada Mapeo de riesgos: pasos esenciales para detectar y mitigar riesgos estratégicos se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Hay que tener en cuenta que implementar el estándar no es solo cumplir con una lista de requisitos técnicos. Implica comprometerse con una cultura organizacional basada en la ética, la responsabilidad y la transparencia, así como adquirir las competencias técnicas necesarias para aplicar con eficacia los principios de la norma. Con su reciente actualización, ISO 37001 se adapta a un mundo más complejo, interconectado y regulado.

Cambios clave introducidos por ISO 37001:2025

La revisión del estándar se adapta a un escenario marcado por regulaciones más estrictas, riesgos emergentes de soborno, una mayor exigencia de transparencia y el papel cada vez más relevante de la sostenibilidad dentro del gobierno corporativo. Las que se tratan a continuación son las principales novedades introducidas por ISO 37001:2025.

Consideraciones climáticas y sostenibilidad

Una de las incorporaciones más destacadas de la nueva versión de ISO 37001 es la integración de aspectos medioambientales, en especial del cambio climático, dentro del contexto del sistema de gestión antisoborno. Las organizaciones deberán identificar si los factores climáticos pueden influir directa o indirectamente en los riesgos de fraude, sobre todo en sectores vulnerables.

Esta exigencia se alinea con la Declaración de Londres de ISO de 2021, que compromete a los sistemas de gestión con la agenda de los Objetivos de Desarrollo Sostenible. Ya no se trata solo de prevenir el soborno, el objetivo es construir organizaciones íntegras, sostenibles y resilientes.

Cultura ética como piedra angular del sistema

Uno de los cambios más profundos es que se fortalece el componente cultural. ISO 37001:2025 sitúa la ética en el centro del sistema, instando al liderazgo a convertirse en un modelo visible de integridad.

La norma establece que la promoción de valores éticos no puede delegarse ni limitarse a declaraciones, sino que debe manifestarse en políticas, formación y toma de decisiones. Asimismo, subraya que solo a través del ejemplo coherente de la alta dirección es posible consolidar una cultura organizacional alineada con la prevención contra el soborno y la corrupción.

Gestión rigurosa de los conflictos de intereses

La nueva versión de ISO 37001 introduce directrices más detalladas para identificar, analizar y gestionar conflictos de intereses, incluso potenciales. Requiere establecer políticas claras, controles operativos y medidas disciplinarias específicas. Detectar conflictos de forma precoz no solo evita irregularidades, también contribuye a la transparencia y la confianza.

Armonización con otras normas ISO

ISO 37001:2025 se ha rediseñado para que pueda integrarse de forma natural con otros sistemas de gestión, especialmente con normas como ISO 9001 (calidad), ISO 37301 (compliance) e ISO 31000 (gestión de riesgos).

Esta armonización se traduce en una estructura común, una terminología más coherente y requisitos compatibles. De esta forma, se facilita la integración en sistemas de gestión ya existentes, se reduce la duplicación de esfuerzos y se mejora la eficiencia operativa.

ISO 37001:2025: cambios en las cláusulas

Todos los cambios referenciados se reflejan en diferentes cláusulas de la norma. De forma esquemática, son los siguientes:

Cláusulas 1 y 2: alcance y referencias normativas

Se actualiza el enfoque para incluir organizaciones de cualquier naturaleza, tamaño y sector, reforzando el carácter flexible y escalable del sistema. Además, se destacan las referencias actualizadas a marcos legales y normativos vigentes, lo que garantiza que las organizaciones estén alineadas con las exigencias regulatorias tanto locales como globales.

Cláusula 3: términos y definiciones

Se añaden conceptos clave como:

• Riesgos emergentes de soborno: derivados de nuevos modelos de negocio, tecnologías digitales, cadenas de suministro globales o crisis geopolíticas.
• Órgano rector: entidad de gobierno que ahora debe asumir un rol activo en la supervisión del sistema.
• Pagos de facilitación: pequeñas sumas pagadas para acelerar trámites y que ahora se deben evaluar y rechazar.

Estas definiciones permiten una aplicación más contextualizada de los controles, especialmente en entornos complejos o multinacionales.

Cláusula 4: contexto de la organización

ISO 37001:2025 exige una evaluación estructurada de los factores internos y externos que puedan impactar en el sistema antisoborno. Asimismo, se profundiza en el análisis de las necesidades y expectativas de las partes interesadas, incluyendo clientes, reguladores, inversores y sociedad.

Cláusula 5: liderazgo

Se amplía el alcance de la responsabilidad directiva, implicando no solo a la alta dirección, sino al órgano de gobierno, que asume funciones estratégicas como:

• Aprobar políticas antisoborno.
• Realizar seguimientos periódicos.
• Revisar la eficacia del sistema.

Además, se insiste en que se deben asignar recursos adecuados, promover la formación y garantizar canales de denuncia eficaces y confidenciales.

La nueva norma #ISO37001:2025 refuerza la lucha #antisoborno con destacados cambios: sostenibilidad, ética y gobernanza, entre otros. Descúbrelo aquí.
Compartir en X

Cláusula 6: planificación

La norma requiere ahora una planificación basada en análisis de riesgos actualizado y dinámico, que incorpore amenazas emergentes. Asimismo, se insta a documentar detalladamente los objetivos antisoborno, asegurando que sean medibles, alcanzables y alineados con los valores de la organización.

Cláusula 8: operación

La actualización de ISO 37001:2025 refuerza la debida diligencia en terceros, incluyendo proveedores, socios estratégicos, agentes y subcontratistas, de manera especial cuando operan en entornos de alto riesgo. Se recomienda, además, utilizar matrices de riesgo, cláusulas contractuales específicas y evaluaciones periódicas de cumplimiento.

Cláusula 9: evaluación del desempeño

Incorpora indicadores clave de desempeño o KPIs, como número de formaciones realizadas, incidentes reportados o auditorías internas. ISO 37001:2025 también fomenta:

• Mayor frecuencia de auditorías internas.
• Revisiones sistemáticas por parte de la alta dirección.
• Evaluación de la cultura ética a través de encuestas y entrevistas.

Cláusula 10: mejora

ISO 37001:2025 hace hincapié en la mejora continua, que es un requisito sistemático y medible. Por ello, la norma exige:

• Seguimiento de acciones correctivas.
• Análisis de causas raíz.
• Revisión de incidentes previos.
• Actualización de controles preventivos.

Curso Implementador Experto de ISO 37001

Aplicar con rigor ISO 37001:2025 implica comprender a fondo tanto el texto normativo como su espíritu. Por eso, la formación especializada es clave para garantizar la eficacia del sistema. El Curso Implementador Experto de ISO 37001 de la Escuela Europea de Excelencia responde a esta necesidad.

El programa se ha diseñado para capacitar a los profesionales en todas las dimensiones del sistema: desde el análisis contextual hasta la gestión de auditorías. Con un enfoque práctico, proporciona conocimientos actualizados y herramientas útiles para implementar controles, liderar equipos de cumplimiento y afrontar auditorías. Si quieres dar un impulso a tu capacitación profesional, solicita más información aquí.

La entrada ISO 37001:2025: principales cambios y análisis por cláusulas se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Contar con profesionales altamente cualificados en auditoría interna no es solo una ventaja competitiva, es una necesidad para afrontar con éxito los riesgos emergentes, la presión regulatoria y la transformación digital. A continuación, se desglosan las prácticas y estrategias que los especialistas tienen en cuenta para optimizar esta función crítica en cualquier organización.

¿Qué relevancia tiene la función de auditoría interna?

La auditoría interna es una actividad independiente, diseñada para mejorar las operaciones de una organización. Su objetivo principal es evaluar la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, comprobar que se cumple con la normativa y mejorar el control interno y las operaciones de la empresa.

Más allá del simple cumplimiento normativo, su función es identificar oportunidades de mejora, fortalecer los procesos clave y fomentar una cultura de responsabilidad y eficiencia. En este sentido, el auditor interno actúa también como asesor estratégico, colaborando con otras áreas para alinear los controles con los objetivos de la organización.

Mejores prácticas en la función de auditoría interna

La función de auditoría interna, para ser realmente eficiente, requiere seguir un proceso claramente estructurado:

Diseñar un plan de auditoría basado en riesgos

Una práctica básica es el diseño de un plan de auditoría estructurado en función de los riesgos a los que se expone cada organización. Este enfoque permite priorizar las auditorías en áreas críticas y maximizar los recursos disponibles.

Para ello, es necesario realizar una evaluación de riesgos como paso previo. Esta debe tener en cuenta tanto factores internos como externos y es importante revisarla periódicamente. La implicación de la alta dirección y del comité de auditoría es clave para asegurar su alineación con los objetivos estratégicos.

Incorporación de tecnología y análisis de datos

El uso de herramientas tecnológicas ha transformado la función de la auditoría interna y el modo en el que se realiza. Inteligencia artificial, big data, automatización de tareas repetitivas y sistemas de monitoreo en tiempo real permiten detectar desviaciones, patrones o anomalías con mayor precisión.

Además, los softwares especializados permiten una evaluación continua, más ágil y eficaz de los controles. La transformación digital no solo mejora la eficiencia del proceso, sino que también amplía el alcance de la función de auditoría interna.

Apostar por entornos colaborativos

La eficacia de la función de auditoría interna depende en buena medida de su capacidad para generar confianza y establecer vínculos con otros departamentos. La colaboración y el diálogo interdepartamental facilitan el acceso a la información, enriquecen la comprensión de los procesos y aumentan la aceptación de las recomendaciones.

De esta forma, un entorno colaborativo se convierte en la base para favorecer la implantación de soluciones transversales, además de que refuerza la visión compartida de mejora continua.

Estrategias para fortalecer la auditoría interna

Junto a las buenas prácticas, hay que tener en cuenta algunas estrategias efectivas que contribuyen al desarrollo y eficacia de la función de auditoría interna. Entre ellas, cabe destacar tres:

Desarrollo profesional continuo

La función de auditoría interna es compleja y requiere de formación continua. La normativa cambia, los riesgos evolucionan y las expectativas de las partes interesadas se transforman. Por ello, es imprescindible que los auditores internos adquieran competencias en nuevas áreas como ciberseguridad, sostenibilidad o comunicación efectiva.

En este aspecto, es importante que las organizaciones faciliten el acceso a formación especializada y certificaciones reconocidas a sus equipos de auditoría. Impulsar el crecimiento profesional de los equipos es básico para una función de auditoría interna eficiente.

Implantación de programas de calidad

Un sistema de mejora de la calidad permite evaluar de forma sistemática los procesos de auditoría, su eficacia y su alineación con las normas internacionales y las necesidades organizativas.

Así, incorporar herramientas de evaluación automática, establecer indicadores de desempeño y recoger la retroalimentación de los auditados son prácticas que refuerzan la transparencia y la mejora continua. En este aspecto, las herramientas tecnológicas también se convierten en aliados imprescindibles.

Fortalece la función de #AuditoríaInterna con buenas prácticas, estrategias eficaces y formación especializada. Descubre cómo impulsar la #MejoraContinua y el #CumplimientoNormativo desde dentro
Compartir en X

Comunicación clara y orientada a la acción

Los informes de auditoría deben ser comprensibles, directos y útiles. Presentar los hallazgos de forma clara, con mensajes clave y recomendaciones prácticas aumenta la probabilidad de que se apliquen. Además, utilizar recursos visuales como paneles de control o infografías puede facilitar la comprensión por parte de los responsables de las áreas auditadas y de la alta dirección.

Desafíos actuales de la función de auditoría interna

Entre los retos más habituales a los que se enfrenta la función de auditoría interna están las limitaciones de recursos, la resistencia al cambio y la necesidad de no perder el ritmo de los cambios normativos. Para abordarlos, es fundamental que la auditoría interna mantenga un enfoque ágil, priorice los riesgos más relevantes y adopte una mentalidad abierta a la innovación.

Las organizaciones que trabajan en fortalecer la función de auditoría interna no solo mejoran su capacidad de respuesta ante riesgos, sino que también potencian su sostenibilidad, su desempeño y su resiliencia.

Cursos de la Escuela Europea de Excelencia para potenciar la función de auditoría interna

Como se ha avanzado, para ejercer una función de auditoría interna sólida y actualizada es necesaria una formación técnica rigurosa, reconocida y adaptada a las exigencias normativas internacionales. La Escuela Europea de Excelencia ofrece un catálogo de cursos especializados que permiten a los profesionales adquirir competencias clave y avanzar en su carrera como auditores internos en diferentes áreas de gestión. A continuación, destacamos cinco programas esenciales:

Curso Auditor Interno ISO 9001:2015 Sistema de Gestión de Calidad

El Curso Auditor Interno ISO 9001:2015 Sistema de Gestión de Calidad proporciona conocimientos imprescindibles para planificar, ejecutar y documentar auditorías internas en sistemas de gestión de calidad. Mediante un enfoque práctico y actualizado, los alumnos aprenden a aplicar los requisitos de la norma, evaluar la eficacia del sistema y detectar oportunidades de mejora alineadas con los objetivos estratégicos de la organización.

Curso Auditor Interno ISO 45001:2018 Sistemas de Gestión SST

El Curso Auditor Interno ISO 45001:2018 Sistemas de Gestión de SST capacita a los profesionales para auditar sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo. Este curso permite conocer en profundidad los requisitos de la norma, evaluar riesgos laborales y verificar el cumplimiento legal, contribuyendo así a un entorno laboral más seguro y saludable.

Curso Auditor Interno ISO/IEC 27001:2013 Sistemas de Gestión de Seguridad de la Información

El Curso Auditor Interno ISO/IEC 27001:2013 Sistemas de Gestión de Seguridad de la Información está diseñado para quienes desean especializarse en la auditoría de SGSI. Incluye formación sobre análisis de riesgos, controles de seguridad y cumplimiento normativo, aspectos fundamentales en un contexto digital cada vez más expuesto a todo tipo de ciberamenazas.

Curso Auditor Interno ISO 37301 Sistema de Gestión de Compliance

Con el Curso Auditor Interno ISO 37301 Sistema de Gestión de Compliance, los alumnos aprenden a evaluar la eficacia de los programas de cumplimiento normativo en las organizaciones. Este programa es de enorme importancia para quienes desean auditar modelos de compliance penal, normativo o corporativo y verificar su alineación con las expectativas regulatorias y éticas.

Curso Método de Auditorías Remotas de Sistemas de Gestión

El Curso Método de Auditorías Remotas de Sistemas de Gestión ofrece una guía práctica para planificar y realizar auditorías a distancia con garantías de fiabilidad. El programa incluye herramientas digitales, técnicas de comunicación efectiva y recomendaciones para mantener la calidad del proceso de auditoría incluso en entornos virtuales.

Invertir en el desarrollo de auditores internos cualificados es apostar por la mejora continua, el cumplimiento normativo y la sostenibilidad organizacional. Si buscas avanzar profesionalmente o fortalecer tu equipo de auditoría, descubre los programas formativos de la Escuela Europea de Excelencia y da el siguiente paso hacia la excelencia en gestión. Solicita más información aquí.

La entrada Función de auditoría interna: mejores prácticas y estrategias se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

La correcta evaluación del riesgo puede marcar la diferencia entre un entorno seguro y una situación de alto riesgo. Contar con personal capacitado no solo garantiza el cumplimiento normativo, sino que permite aplicar metodologías eficaces de identificación de peligros y tratamiento del riesgo conforme a normas internacionales como ISO 45001.

En qué consiste el tratamiento del riesgo y por qué es importante

El tratamiento del riesgo es un proceso estructurado y sistemático que se fundamenta en tres pilares:

• Identificación de riesgos: cualquier fuente, situación o acto que pueda causar daños.
• Evaluación del riesgo: probabilidad de qué ocurra y daños potenciales que puede provocar.
• Determinación de controles: medidas preventivas o correctivas para mitigar, controlar o eliminar el riesgo.

Además de su función preventiva, este proceso es clave para optimizar recursos, cumplir con la legislación vigente y mejorar el desempeño general del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo. La evaluación de riesgos es la base sobre la que se sustentan todas las acciones preventivas.

¿Cuándo se debe realizar una evaluación de riesgos?

Realizar una única evaluación no es suficiente. El procedimiento debe actualizarse cada vez que se produzcan cambios relevantes en la organización, solo así el tratamiento del riesgo será realmente eficaz. Motivos concretos para una nueva evaluación:

• Incorporación de nuevos equipos o maquinaria.
• Cambios en los flujos de trabajo.
• Introducción de nuevos procesos de trabajo.
• Incidentes o accidentes.
• Nuevas normativas legales.
• Deficiencias en los controles existentes.

Por otra parte, hay que tener en cuenta que esta evaluación para el tratamiento del riesgo debe ser continua, dinámica y adecuada al contexto de la organización. Se asegura así que los riesgos se mantienen bajo control y que las medidas implementadas siguen siendo eficaces.

Cómo realizar una evaluación para el tratamiento del riesgo paso a paso

El tratamiento del riesgo es un proceso que requiere de rigurosidad, cumpliendo unas fases imprescindibles:

1. Identificación de los riesgos

Este primer paso es identificar cualquier fuente, situación o acción que tenga potencial de provocar daños. Para ello, es necesario observar el entorno de trabajo y analizar de forma sistemática las actividades, procesos, equipos, productos y personas involucradas en cada tarea.

Más allá de una inspección exhaustiva del lugar de trabajo, es importante consultar manuales técnicos y otra documentación aportada por fabricantes o proveedores. La revisión de registros de incidentes de trabajo, accidentes y casi accidentes también puede ofrecer información básica sobre riesgos o condiciones inseguras no resueltas.

Por otra parte, no hay que obviar factores ergonómicos, psicosociales o relacionados con la organización del trabajo. Estos factores también pueden generar riesgos relevantes para la salud de los trabajadores.

2. Evaluación de los riesgos

Implica analizar la probabilidad de que ocurra un evento no deseado y la gravedad de sus consecuencias. Para ello, hay que tener en cuenta factores como el tipo de exposición, su frecuencia y duración, así como el número de personas potencialmente afectadas.

La herramienta que se usa con más frecuencia en esta tarea es la matriz de riesgos, que permite clasificar los riesgos en bajo, medio, alto y crítico y priorizar su tratamiento. En entornos complejos se puede recurrir a métodos más específicos, como el análisis modal de fallos y efectos (AMFE).

El #TratamientoDeRiesgos es clave para proteger a las personas y cumplir con normas como #ISO45001. Descubre los pasos esenciales para un proceso eficaz y fortalecer tu #Gestión Preventiva.
Compartir en X

3. Implementación de medidas de control

En función de la clasificación de los riesgos, se deben establecer medidas de control proporcionales estos. Lo adecuado es aplicar la jerarquía de controles, priorizando las acciones que actúan sobre el origen del peligro.

Las medidas de tratamiento del riesgo más efectivas son aquellas que lo eliminan por completo. Cuando esto no es posible, se puede optar por sustituir el proceso o material, rediseñar tareas o reorganizar turnos. La formación, al igual que el uso de equipos de protección individual.

La elección de las medidas debe basarse en criterios de eficacia, viabilidad técnica y coste. Además, se debe realizar teniendo en cuenta la opinión de los trabajadores.

4. Documentación de la evaluación de riesgos

Una evaluación para el tratamiento del riesgo carece de valor si no se documenta. Este registro debe incluir la metodología utilizada, los peligros identificados, la valoración de los riesgos, las medidas adoptadas y la justificación de las decisiones que se tomen.

La documentación facilita la trazabilidad del proceso, sirve como evidencia ante auditorías y permite revisar y mejorar las acciones preventivas. En organizaciones con un sistema de gestión certificado, esta documentación se debe integrar en el sistema de información del sistema de gestión SST.

5. Revisión y actualización

Como se ha adelantado, la evaluación de riesgos es un proceso que se debe actualizar periódicamente o cuando cambien las condiciones del entorno laboral. Es un aspecto que se debe definir en el plan de gestión y ajustarse al perfil de riesgo de la organización.

Asimismo, es necesario verificar que las medidas implementadas funcionan como se esperaba. Para ello, se pueden utilizar indicadores de desempeño, auditorías internas y consultas con el personal implicado.

Herramientas y técnicas de evaluación de riesgos

La elección de la técnica de evaluación depende de diversos factores: el tipo de actividad, la complejidad de los procesos y el nivel de precisión requerido. En entornos simples pueden aplicarse métodos cualitativos como listas de verificación o matrices de riesgo, que permiten clasificar los peligros de forma ágil.

Para contextos con mayor incertidumbre o riesgo potencial elevado, se recomienda utilizar enfoques semicuantitativos, que asignan puntuaciones numéricas a distintos factores del riesgo. En caso de que se requiera un análisis detallado, se aplican métodos cuantitativos como el AMFE o el árbol de fallos, que requieren mayor formación, pero proporcionan una base sólida para la toma de decisiones.

Diplomado en Risk Manager

Contar con profesionales capacitados para liderar el proceso de tratamiento del riesgo marca la diferencia entre una gestión preventiva reactiva y una proactiva. El Diplomado en Risk Manager ofrece una formación integral y altamente especializada.

A través de un enfoque práctico y actualizado, el programa permite adquirir las competencias necesarias para participar en el sistema de Gobierno, Riesgo y Cumplimiento. Los alumnos reciben formación para diseñar y ejecutar un plan de riesgos y para liderar el equipo encargado de su implementación y mantenimiento. Además, obtienen certificado de Auditor de Riesgo. Solicita ya más información.

La entrada Evaluación y tratamiento del riesgo: pasos para analizar peligros potenciales se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

En una auditoría tradicional, todos los procesos reciben la misma atención, lo que puede dar la falsa sensación de que es más difícil pasar por alto ningún problema. En la práctica, esto significa no prestar suficiente atención a los puntos críticos en los que se gestan los riesgos.

La auditoría basada en riesgos concentra la búsqueda de problemas allí donde existe mayor probabilidad de encontrar incidentes. Con este enfoque se optimiza la capacidad de detección y prevención.

¿Qué es la auditoría basada en riesgos?

Las auditorías en sistemas de gestión son el punto de articulación entre el final de un ciclo y el inicio del siguiente. La auditoría promueve e impulsa la mejora continua y sus resultados proporcionan evidencia de esa mejora.

La auditoría basada en riesgos sustituye la tradicional lista de verificación por un enfoque que prioriza áreas críticas y procesos clave. Se alinea con el pensamiento basado en el riesgo promovido por los estándares ISO. Así la auditoría y el pensamiento se integran para generar un análisis de riesgos estratégico, y no solo una comprobación del cumplimiento.

Diferencias entre la auditoría basada en riesgos y la auditoría tradicional

La primera y más relevante diferencia está en la importancia que se concede a los procesos según el enfoque. En la auditoría basada en riesgos se valora la atención y se prioriza la asignación de recursos a los procesos de mayor riesgo.

La auditoría tradicional sigue una lista de verificación donde solo se marca una casilla para señalar el cumplimiento de un requisito, la existencia de un documento de acuerdo con la solicitud del estándar o la conformidad con un proceso que satisface las expectativas del auditor.

Esta gran diferencia va mucho más allá de formalismos o de estructuras. Algunos resultados relevantes son los siguientes:

1. Enfoque en lo crítico

Al enfocar el análisis de riesgos y los recursos en los procesos o las áreas más vulnerables, la efectividad y la productividad por hora, por hombre o por recursos destinados alcanza niveles más que satisfactorios. La priorización mejora la eficiencia.

2. Anticipar o adelantarse a los riesgos

En las auditorías tradicionales, muchos riesgos pasan desapercibidos, lo que no significa que nunca se evidencien. Y cuando lo hacen, o cuando muestran alguna señal de existencia, los equipos de gestión de riesgos trabajan para eliminarlos o mitigarlos. En la auditoría basada en riesgos la gestión es proactiva, se abordan los riesgos antes de que se manifiesten.

3. Asignación eficiente de recursos

Enfocar los esfuerzos en procesos de alto riesgo implica que la mayor parte de los recursos consumidos por la auditoría se concentren en esas áreas. Las áreas de bajo riesgo consumirán pocos recursos. Es un concepto de coherencia y racionalidad que conduce a la eficiencia en el uso del dinero, del tiempo de las personas e incluso de los recursos tecnológicos asignados.

4. Mejora la eficiencia de los procesos

La auditoría basada en riesgos tiene capacidad para identificar y eliminar riesgos de alto impacto negativo. Esto hace que los procesos relevantes sean más eficientes y productivos.

5. Decisiones más informadas

La Alta Dirección y los directores de áreas y departamentos reciben información útil para tomar mejores decisiones, alineadas con los objetivos comerciales de la organización.

6. Promueve cultura de prevención

En general, es posible afirmar que la práctica de auditorías basadas en riesgos inculca el hábito de la prevención. Los empleados se anticipan y se preparan para minimizar o eliminar los riesgos antes de que aparezcan las primeras señales de alarma.

La siguiente tabla resume las diferencias relevantes entre auditoría tradicional y auditoría basada en riesgos:

Aprende un poco más sobre la #AuditoríaBasadaEnRiesgos y sobre los pasos que debes seguir para implementarla.
Compartir en X

¿Cuáles son los criterios esenciales en la auditoría basada en riesgos?

Los dos criterios esenciales en una auditoría basada en riesgo son la probabilidad de ocurrencia y la gravedad del impacto. Si los riesgos se ubican en una matriz de riesgos cualitativa, bastará con establecer los puntos de intersección para cada tipo de evento entre ambos criterios. Si la matriz es cuantitativa, se multiplicará el factor asignado a cada uno de los riesgos de acuerdo con la probabilidad y el impacto.

Pasos para implementar una auditoría basada en riesgos

Los expertos en gestión de riesgos encontrarán puntos de coincidencia entre el procedimiento de una auditoría basada en riesgos y una tradicional. Es necesario recordar que la diferencia esencial está en el enfoque y no en la estructura de la auditoría. Hecha esta aclaración, a grandes rasgos los pasos para realizar una auditoría basada en riesgos son:

• Planificar el trabajo, prestando especial atención al contexto y a la identificación de los procesos de alto riesgo.
• Realizar la evaluación de riesgos, utilizando matrices u otras herramientas de evaluación de riesgos generalmente aceptadas, pensando en los dos criterios de priorización: probabilidad e impacto.
• Ejecutar la auditoría siguiendo el cronograma que prioriza los procesos y las áreas de alto riesgo creado en el primer paso.
• Producir los informes, destinados a la Alta Dirección y a los directores de áreas, que tendrán que realizar ajustes en los procesos o implementar algún tipo de acción correctiva.
• Diseñar e implementar las acciones correctivas, priorizando las destinadas a solucionar problemas en áreas de alto riesgo.

Una vez implementadas las acciones correctivas, se monitorea y supervisa la evolución. De ser necesario, se implementan nuevas acciones. Todo se documenta y se convierte en la base para iniciar un nuevo ciclo que concluirá con una nueva auditoría.

Diplomado en Risk Manager

El Diplomado en Risk Manager es un programa de la Escuela Europea de Excelencia desarrollado para formar expertos en gestión de riesgos y en auditoría basada en riesgos. Con 19 bloques de formación, los alumnos tienen la oportunidad de tratar casos reales, dirigidos por expertos con reconocimiento internacional.

Además del conocimiento profundo de las técnicas y herramientas modernas de gestión de riesgos, los alumnos se adentran en los requisitos de la norma ISO 31000, adquieren habilidades digitales para apoyar su trabajo y, lo más importante, se convierten en auditores certificados de riesgos. Conviértete en un profesional cualificado para afrontar con éxito los desafíos de la gestión de riesgos. Inicia aquí tu formación.

La entrada Auditoría basada en riesgos: qué es y pasos a seguir para implementarla se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.