Piensan, estos empleados, que ellos siempre podrán conservar la imparcialidad y seguir las normas, aunque un amigo o un familiar forme parte de un proceso comercial o de contratación con la organización en la que trabajan.

El problema parece ser más evidente en los niveles medios y bajos de una organización. De hecho, el conflicto de intereses encuentra mayor facilidad para mimetizarse en estratos medios y bajos, donde se suele aprovechar la escasa visibilidad.

Los líderes y directores de área, así como los miembros de la Alta Dirección, también necesitan tomar medidas para evitar el conflicto de intereses ya que su ejemplo y las consecuencias de sus actos, repercutirán en todos los niveles.

¿Cómo prevenir el conflicto de intereses en la organización?

Hablar sobre el tema, sobre las características del conflicto de intereses, las consecuencias, los riesgos que implica para los involucrados y la organización, es una primera acción efectiva para prevenirlo o evitarlo.

Algunas formas efectivas para prevenir el fraude y la incompatibilidad de intereses son:

• Diseñar e implementar procedimientos de debida diligencia, en cualquier proceso que implique relaciones con terceros, enfocados a establecer cualquier tipo de vínculo con empleados de la organización.
• Revelar casos identificados de conflicto de intereses en cualquier área de la organización, hayan tenido o no consecuencias.
• Crear políticas en las que se enfatice la obligación de informar sobre cualquier circunstancia o condición que genere conflicto de intereses.
• Capacitar a los empleados sobre el tema, para que comprendan que el conflicto de intereses se puede generar, sin que sea un delito o una conducta censurable, siempre que se advierta sobre él a tiempo y a las personas indicadas.
• Alentar la denuncia y los informes en los canales dispuestos por la organización, sean estos anónimos o aportando la identidad del informante.
• Implementar un estándar de gestión reconocido a nivel internacional, como ISO 37301.
• Automatizar la gestión de cumplimiento o anticorrupción, digitalizando los sistemas de gestión de compliance, aprovechando así la tecnología, particularmente en procesos de debida diligencia.
• Dar a conocer casos específicos de eventos o circunstancias que constituyen conflicto de intereses.

¿Qué ejemplos de conflicto de intereses son recurrentes en las organizaciones?

Muchos empleados pueden estar inmersos en relaciones o circunstancias que configuran un conflicto de intereses en un momento dado. Y es probable que solo lo perciban con claridad, si alguien habla sobre el tema. Los siguientes ejemplos suelen repetirse una y otra vez en todo tipo de organizaciones:

1. Relaciones familiares

Las relaciones familiares son un muy buen ejemplo de este tipo de conflictos. Por supuesto, no es malo que un empleado tenga parientes, hermanos, tíos, primos… Y claro está, por el hecho de ser familiares de un empleado de la organización, estas personas no pueden perder el derecho a postularse para ocupar una posición en esa organización, a convertirse en proveedor o a suscribir un contrato como consultor.

El problema está en no advertir la existencia del vínculo familiar. El nepotismo se puede evitar o prevenir apartando al empleado que tiene el vínculo familiar de cualquier proceso que involucre a su allegado, como contrataciones, promociones, adjudicaciones, adquisiciones…

2. Relaciones personales o sentimentales

Las relaciones románticas son la principal fuente de conflicto en las organizaciones. Por esa razón, suelen aparecer en el primer lugar de impedimentos en los reglamentos laborales.

Sin embargo, por alguna razón la prohibición genera un efecto contrario: aumento de relaciones personales entre compañeros de trabajo. Una buena idea es promover una divulgación de este tipo de vínculos, sin que ello conduzca a una penalización.

Las personas que estuvieron involucradas sentimentalmente con compañeros de trabajo, por ejemplo, no son buenos jueces o tomadores de decisiones sobre esa persona que alguna vez fue su pareja. Pueden existir aún sentimientos románticos, o, por el contrario, algún tipo de resentimiento o animadversión.

La prohibición es, por supuesto, una opción. La apertura y divulgación, con normas y políticas claras es otra alternativa válida para prevenir riesgos y limitar el efecto de cualquier conflicto de este tipo.

Aprende a evitar el #ConflictoIntereses en tu organización, conociendo estos ejemplos muy útiles y siguiendo las recomendaciones que entregamos #ISO37001 #Anticorrupción
Compartir en X

3. Obsequios, invitaciones o favores

En muchas organizaciones, entregar obsequios, hacer invitaciones u ofrecer un trato preferencial para empleados de empresas vinculadas (clientes o proveedores), suele ser una política, reglamentada y aprobada.

Para la organización que recibe los obsequios, el tema puede no ser tan claro. Los empleados pueden ver comprometido su juicio e inducidos a favorecer a la generosa organización. Es importante que este tipo de obsequios sea generalizado y no específico para algunos puestos de trabajo.

Es igualmente importante, y obligatorio, que la entrega de estos obsequios sea pública y que las prebendas no superen un valor razonable. Una cosa es un soborno y otra un gasto de presentación que solo pretenda mejorar la imagen de una marca.

4. Conocer información privilegiada o reservada

En los procesos de adquisiciones, el empleado que tiene la capacidad para tomar decisiones relevantes, el conocimiento de información privilegiada le permite obtener beneficios personales.

Supongamos que una importante organización reemplazará al proveedor de su principal suministro o materia prima. El negocio, que puede ser de millones de euros al año, incrementará el valor de las acciones de la empresa que obtendrá el contrato. El empleado puede anticiparse a adquirir acciones, o a entregar la información a amigos o familiares, a cambio de una participación en los rendimientos futuros.

Las políticas sobre información privilegiada deben ser muy claras. Es necesario restringir el acceso a este tipo de informes, a niveles muy altos, donde sea fácil controlarlos.

5. Autogestión

La autogestión es, en pocas palabras, el compendio de todas las anteriores expresiones de conflicto. Los empleados que autogestionan, toman decisiones siempre pensando en su beneficio personal, antes que en el de la organización.

Las organizaciones necesitan establecer controles, como la aprobación múltiple, los topes para la autorización de transacciones financieras, la rotación de puestos de trabajo, la toma obligatoria de vacaciones, la promoción de la denuncia, las auditorias e inspecciones, aplicación de la debida diligencia, entre otros, para evitar este tipo de comportamientos.

Curso Introducción a la Nueva ISO 37301

ISO 37301 es el estándar internacional diseñado para asegurar el cumplimiento en las organizaciones. El Curso Introducción a la Nueva ISO 37301 es el programa inicial para profesionales y organizaciones que desean garantizar la transparencia y adoptar las mejores prácticas de negocios en el trabajo.

Este programa cuenta con el apoyo de importantes organizaciones con reconocimiento internacional: BDO, TÜV NORD, ISOTools Excellence y la Escuela Europea de Excelencia. ¿Quieres empezar el camino hacia la cúspide de tu organización? Empieza aquí.

La entrada Cómo evitar el conflicto de intereses en el lugar de trabajo (con ejemplos útiles) se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Para algunas organizaciones, el camino será mucho mas rápido. Esto dependerá del avance que hayan hecho en la implementación del programa anticorrupción. Pero, un programa no es lo mismo que un Sistema de Gestión.

Para llegar a la certificación antisoborno ISO 37001 es preciso implementar un Sistema de Gestión que cumpla con los requisitos de la norma. Esto implica atravesar por varias etapas que, si bien no son tan difíciles, requieren seguir una guía y una buena dosis de planificación.

¿Qué es la certificación antisoborno ISO 37001?

ISO 37001 es el primer estándar internacional diseñado y publicado con el objetivo esencial de tratar y prevenir los riesgos de fraude y corrupción, y, a la vez, facilitar a las organizaciones cumplir con exigencias regulatorias relacionadas, por ejemplo, en países de la Unión Europea.

ISO 37001 es un estándar que aborda todas las posibles fuentes de corrupción: empleados, socios, inversores, proveedores, clientes, organismos estatales, sucursales en otros países, entre las más recurrentes.

ISO 37001 pretende ayudar a evitar actos de corrupción, pero, a la vez, generar cultura de ética y transparencia en todos los estamentos de la organización.

La certificación antisoborno ISO 37001 hace que las organizaciones demuestren y comprueben su compromiso con la transparencia, la adopción de las mejores prácticas comerciales y el respeto por las leyes y las normas en todo el mundo.

Para alcanzar la conformidad con los requisitos de la norma, y así obtener la certificación antisoborno ISO 37001, las organizaciones necesitan promulgar políticas, capacitar empleados, crear procedimientos de debida diligencia, auditar el Sistema… Para hacerlo es importante contar con una guía que lleve a los profesionales encargados por un camino seguro.

¿Qué pasos seguir para obtener la certificación ISO 37001?

La estructura de Alto Nivel de ISO 37001, común a otros estándares ampliamente implementados como ISO 9001, ISO 14001, ISO 27001 o ISO 45001, facilita la tarea de implementación en las organizaciones que ya trabajan con uno o algunos de ellos.

Esto hace que algunas tareas sean mucho más fáciles de llevar a cabo:

• Definir el alcance del Sistema: esto implica establecer si el Sistema tendrá alcance sobre todas las áreas y departamentos, o solo sobre algunos de ellos. Igualmente, si hay operaciones en otros países o continentes, es necesario establecerlo desde el comienzo.
• Establecer el contexto: la organización necesita establecer los factores que pueden condicionar la aparición de riesgos, tanto en el interior de la organización como en su exterior. Esto es válido para ubicaciones en otras regiones geográficas, cuando se ha determinado que sobre ellas tendrá alcance el Sistema.
• Compromiso de la Alta Dirección: estratégicamente el proyecto necesita el apoyo e impulso de la Alta Dirección. Pero también es uno de los requisitos de ISO 37001.
• Planificación y recursos: la implementación, necesaria para llegar a la certificación antisoborno ISO 37001, requiere una cuidadosa etapa de planificación, que incluye la determinación de los recursos que requerirá el proyecto: humanos, financieros, tecnológicos y de capacitación o formación.
• Procesos operacionales: entre los que se destacan en forma particular los que se encargan de poner en práctica la debida diligencia, el funcionamiento de canales de denuncia, y los protocolos de investigación.
• Inspección y evaluación del Sistema: el Sistema necesita cumplir con el requisito de mejora continua, razón por la que debe ser revisado, monitoreado, inspeccionado y auditado.

Agiliza la certificación #antisoborno #ISO37001 con esta guía completa de pasos esenciales y consejos para un proceso efectivo
Compartir en X

El proceso de certificación antisoborno ISO 37001

Con el Sistema implementado, la organización está lista para emprender el camino final hacia la certificación antisoborno ISO 37001. Este se desarrolla en siete etapas:

1. Preparación

Con el Sistema implementado, las políticas creadas, publicadas y comunicadas y los procesos en funcionamiento, se puede pensar en iniciar el proceso hacia la certificación. Este proceso requiere contar con un organismo certificador y con auditorias internas. Estas son las tareas que se planifican y prospectan en esta primera etapa.

2. Contactar al Organismo Certificador

ISO ha delegado la facultad de certificar a las organizaciones, en cada uno de sus estándares, a diferentes organismos certificadores en cada país del mundo. Como mínimo, la organización encontrará dos organismos en su país. En algunos, pueden llegar a ser cinco o siete. Es importante conocer las condiciones económicas y de tiempo de cada uno de ellos, para avanzar en la planificación.

3. Realizar una primera reunión con el auditor

Con el organismo elegido, es bueno realizar una primera reunión de acercamiento, que puede convertirse, eventualmente, en una pre-auditoría. Es la oportunidad para saber qué espera realmente el auditor y en qué puntos puede mejorar la organización antes de enfrentar la auditoría de certificación. Es importante aprovechar estos acercamientos, ya que cualquier observación será informal y no tendrá el trato procesal que tiene un hallazgo o una No Conformidad dentro de una auditoría de certificación.

4. Auditorías internas

Es el momento para aprovechar y realizar todas las auditorías internas que sean posibles, antes de llegar a la auditoría de certificación ISO 37001. Los auditores internos pueden ser consultores externos. Contar con auditores internos propios ofrece una gran ventaja: se pueden realizar muchas auditorías, guardando la debida reserva.

5. Auditoría de certificación

Este es el punto culminante en el camino hacia la certificación antisoborno ISO 37001. Si se ha hecho una buena labor, esto se reflejará en el informe del auditor. Puede haber algunas observaciones que lleven a una nueva auditoría, lo cual no es grave. Muchas organizaciones deben pasar por dos o tres auditorías, en las que deben enmendar pequeñas deficiencias que no son tan graves como para reiniciar el proceso.

6. Informe del auditor

El auditor produce un informe que es evaluado por una Junta de Certificación dentro del Organismo Certificador. El resultado de este informe es, usualmente, la certificación antisoborno ISO 37001, con reconocimiento internacional.

7. Auditar el Sistema y prepararse para la recertificación

Las certificaciones ISO tienen una validez de tres años. Esto significa que, durante este periodo de tiempo, la organización debe vigilar su Sistema, auditarlo, mejorarlo y prepararse para una nueva auditoría en los próximos tres años.

Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016

Las organizaciones que cuenten con profesionales expertos en el estándar y su implementación, encontrarán un camino más fácil para llegar a la certificación antisoborno ISO 37001.

El Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016 es un programa apoyado por BDO, consultora internacional especializada en el área, TÜV NORD, Certificadora Internacional, ISOTools Excellece, plataforma tecnológica especializada en la automatización de Sistemas de Gestión y, por supuesto, la experiencia y el conocimiento de la Escuela Europea de Excelencia. Este programa certificado, con reconocimiento internacional, tiene una convocatoria abierta ahora. Inscríbete aquí.

La entrada Certificación antisoborno ISO 37001: guía completa para agilizar el proceso se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Todas las organizaciones se enfrentan al riesgo de fraude, que puede ser interno o externo. Los riesgos internos provienen de personas dentro de la organización que pueden usar su posición para enriquecerse mediante la apropiación indebida de recursos y activos, propiedad de la organización. Por otro lado, los riesgos externos provienen de funcionarios gubernamentales, clientes y contratistas que pueden tratar de obtener dinero ilegalmente.

Por lo general, son los auditores internos los primeros que identifican esas señales de alerta contra el fraude y quienes pueden activar los protocolos para evitar o eliminar actos de corrupción. Pero, para ello, es preciso que conozcan qué conductas suelen estar detrás de actos fraudulentos y qué acciones se pueden tomar para prevenir la corrupción. Lo analizamos a continuación.

¿Qué rol desempeñan los auditores internos en la detección de señales de alerta contra el fraude?

Las auditorías contables o financieras, por su naturaleza y por los objetivos que persiguen, tienen en un primer lugar en sus listas de verificación la identificación de señales de alerta contra el fraude.

También son elementos esenciales en una auditoría de cumplimiento o en una de gestión anticorrupción, como es apenas obvio. Pero, ¿es posible identificar señales de alerta contra el fraude en una auditoría de calidad o de gestión de seguridad y salud en el trabajo?

Son apenas dos ejemplos válidos. Lo cierto es que, en una estructura administrativa basada en procesos interrelacionados, el auditor asume una visión holística de su evaluación, en la que puede y debe estar atento a cualquier tipo de conductas irregulares.

Si bien, un comentario o una nota sobre posibles actos de corrupción, en una auditoría de gestión ambiental, puede pasar inadvertida para los objetivos generales de ese tipo de evaluación, el auditor puede identificar y dar parte a los directamente interesados, sobre la presencia de señales de alerta contra el fraude.

¿Cuáles son las señales de alerta contra el fraude que pueden aparecer en una auditoría interna?

Es importante aclarar que se habla de señales o de banderas rojas. No de evidencia de un delito o algo similar. Estos indicadores, que hemos dado en llamar señales de alerta contra el fraude, son de hecho muy común. Sin embargo, deben ser investigados porque un número relevante de ellos implican hechos reales de corrupción. Algunos de ellos son:

1. Empleados que tratan de obstaculizar el acceso a terceros

En todo tipo de auditoría, el auditor puede y debe entrevistar u observar procesos a cargo de terceros: proveedores, clientes, contratistas, subcontratistas, pasantes… Se trata de obtener información que se pueda cruzar con las declaraciones de los empleados, con el valor que ello tiene para cualquier tipo de inspección o evaluación.

Sin embargo, es frecuente encontrar empleados que obstaculizan esa gestión, se molestan porque se lleve a cabo o simplemente no suministran información que permita contactar al tercero. Ahí existe una clara bandera roja.

2. Empleados demasiado cordiales

Las auditorías, pese a su innegable valor, son recibidas con cierta molestia por los empleados. Especialmente por aquellos que ven retrasado el cumplimiento de sus deberes. Lo contrario, resulta muy sospechoso.

Empleados que ofrecen todo tipo de agasajos, abandonan su escritorio para cederlo al auditor, parecen no tener ningún afán, son conversadores y en extremo amables, parecen estar enarbolando una inmensa bandera roja que alerta sobre fraude o corrupción.

3. Empleados hostiles y agresivos

El otro extremo también constituye una señal de alerta contra el fraude. Los empleados que asumen una posición hostil y grosera contra los auditores, no suministran con la debida oportunidad los documentos o la evidencia solicitada o se niegan a desarrollar un proceso o ejecutar su trabajo normal en presencia del auditor, llevan a suponer la presencia de conductas irregulares.

4. Empleados que no toman vacaciones

Pero tampoco están dispuestos a compartir sus obligaciones y mucho menos a cambiar de posición dentro de la organización. De hecho, esta es una de las señales de alerta contra el fraude más comunes. Es típica de empleados que llevan muchos años en la organización y han acumulado cierto poder. Poder suficiente para hacer de su puesto de trabajo un fuerte inexpugnable.

5. Empleados que hablan mal de su organización

Es un comportamiento hasta cierto punto habitual. Pero no por ello deja de ser una clara señal de alerta. Muchos actos de corrupción no son el resultado de una necesidad o de la ambición. Son la expresión de un malestar en contra del empleador que, en ocasiones, puede ser apenas el superior inmediato, el director del área o un miembro de la Alta Dirección.

Encuentra aquí una lista de señales de alerta contra el #fraude que observar en las #auditoríasinternas, eficaces para prevenir conductas indeseables #ISO37001
Compartir en X

¿Existen otras señales de alerta contra el fraude que se pueden advertir en una auditoría interna?

El trabajo de los auditores es muy interesante y muy productivo. Las señales que se han descrito en el apartado anterior, constituyen una muestra de ello. No obstante, existen señales claras que difícilmente encajan dentro de la metodología y los objetivos que puede perseguir una auditoría.

Sin embargo, si pueden ser la razón para una nota o una advertencia al área pertinente. Algunas de ellas son:

• Empleados que sustituyen a terceros, como proveedores o contratistas, sin motivación razonable.
• Empleados que no cumplen con las normas.
• Empleados que no siguen los pasos de aprobación, y siempre tienen una argumentación para hacerlo.
• Empleados que tienen un estilo de vida que supera sus ingresos.
• Empleados que siempre tienen atrasados sus registros o documentación.
• Empleados que se muestran nerviosos o estresados siempre.
• Empleados que tienen malas relaciones con sus compañeros.
• Empleados con evidentes problemas económicos.

¿En qué áreas buscar señales de alerta contra el fraude?

El fraude puede aparecer en cualquier área. Desde la Alta Dirección, hasta el área de mantenimiento. Sin embargo, es claro que aquellas en las que se generan transacciones económicas, como el área de adquisiciones, son mucho más proclives a actos de corrupción. Entre otras, es posible considerar:

• Tesorería y Caja.
• Contabilidad y Finanzas.
• Gestión de Contratos.
• Recursos Humanos.
• TI y Seguridad de la Información.

¿Cómo tratar las señales de alerta contra el fraude?

La gestión anticorrupción tiene en la Debida Diligencia una eficaz herramienta para prevenir la corrupción. El apoyo de la tecnología, automatizando las tareas propias de un programa anticorrupción, resultará definitivo en la lucha contra este tipo de actos irregulares.

Los sistemas anticorrupción digitalizados, en los que se generan procesos automatizados, entregan información oportuna que permite actuar con la debida celeridad. Entre otras acciones igualmente eficaces tenemos:

• Generar una cultura ética sólida en la organización.
• Implementar controles eficaces, como el cambio obligatorio de puesto de trabajo con determinada periodicidad.
• Establecer funciones de trabajo cruzadas.
• Implementar diferentes niveles de aprobación.
• Supervisar la gestión en los procesos que impliquen transacciones de dinero.
• Mantener canales de comunicación fluidos y confiables con proveedores, contratistas, clientes y otros terceros.
• Obligar la toma de vacaciones.
• Crear políticas de obsequios.
• Contar con profesionales capacitados en Gestión Anticorrupción.

Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016

ISO 37001 es el estándar internacional que ayuda a las organizaciones a luchar contra fenómenos como la corrupción, el fraude y el soborno. La norma, además, ayuda a promover la ética en todos los niveles y proporciona protección para la organización en caso de que se vea involucrada en actos como sobornos o fraude, a causa de alguno de sus empleados.

En un entorno como el actual es importante contar con profesionales como los que capacita el Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016. Este programa, apoyado por BDO, TÜV NORD, ISOToos Excellence y la Escuela Europea de Excelencia, tiene hoy abierta una convocatoria para ti: tómala aquí.

La entrada Señales de alerta contra el fraude que observar en las auditorías internas se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Los programas para combatir el soborno y promover la ética empresarial son necesarios, en primer lugar, para frenar el incremento sin precedentes que el coste de la corrupción y otras prácticas similares representa para las organizaciones. Coste que, según los expertos, ya se acerca a los 3 billones de dólares por año. En segundo lugar, por el consecuente aumento del marco regulatorio asociado al cumplimiento corporativo, particularmente estricto en Europa.

Así, iniciando con el objetivo de cumplir la ley y proteger las finanzas de la organización, pero sin perder de vista la relación con clientes, inversores e instituciones, implementar un programa contra el soborno y la corrupción es la mejor forma para gestionarlo con solvencia.

¿Qué beneficios aporta un programa contra el soborno y la corrupción?

Un programa contra el soborno y la corrupción indica a todos, clientes, proveedores, comunidad y organismos reguladores, entre los más relevantes, que la organización y su Alta Dirección no toleran ningún tipo de prácticas que vayan contra la ley, contra la ética y contra las mejores prácticas corporativas aceptadas generalmente.

Esto, por sí solo, ya es un beneficio. Pero la implementación del programa propone otros beneficios adicionales:

• Genera credibilidad y confianza en cualquier tercero que tenga relación con la organización.
• Aumenta el valor de la marca, lo que suele reflejarse en aumento del valor de las acciones.
• Permite atraer y conservar los mejores talentos disponibles en el mercado laboral.
• Acceso ilimitado a mercados en todo el mundo.
• Aumento de la productividad y la rentabilidad.
• Posibilidad de exigir a terceros la demostración de implementación del programa contra el soborno y la corrupción.
• Eliminación del riesgo de costes por sanciones, multas, cierres o disposiciones judiciales.

¿Cómo implementar un programa contra el soborno y la corrupción?

Construir un programa contra el soborno y la corrupción no es tarea de un día. Pero tampoco tendría que ir más allá de tres meses. Esto incluyendo una primera auditoría al programa y una revisión de los problemas que pudiesen surgir en la etapa de implementación. Básicamente, la tarea se desarrolla en diez pasos:

1. Decisión corporativa de la Alta Dirección

El proyecto puede ser concebido en el departamento financiero o en el área contable. Pero si no se obtiene el aval y el compromiso de la Alta Dirección, no pasará de ser una buena intención. Y la forma en que la Alta Dirección manifiesta apoyo a este o a cualquier otro proyecto es la misma: redactando y publicando una política clara, que defina y prohíba cualquier forma de corrupción y soborno.

2. Conformar el equipo de gestión anticorrupción

El programa por sí solo no cambia nada. Lo hacen las personas que lo dirigen, y estos serán los encargados de la implementación, al inicio, y de la gestión, después. Usualmente, es en los departamentos de contabilidad y finanzas donde se encuentran los líderes naturales de este tipo de proyectos. En organizaciones de gran tamaño esta labor se encarga a profesionales expertos, contratados o formados con ese único fin.

3. Realizar una evaluación de riesgos

La verdadera lucha de la organización contra el soborno y la corrupción inicia con este paso. Es el momento en que los encargados definen con precisión la dimensión de la tarea. Esto se hace identificando amenazas reales.

Las evaluaciones de riesgos, al igual que en otros campos, parten de la identificación de amenazas utilizando métodos como la lluvia de ideas, por ejemplo. Pero también es preciso revisar antecedentes históricos, problemas ocurridos en empresas de la misma industria, tendencias en el país, legislación, normativa interna y otros similares.

4. Diseñar procesos y procedimientos integrales

En este paso, el programa aterriza en la práctica real. Se trata de diseñar procedimientos que actúen como controles para impedir actos de corrupción y soborno. Aprobaciones múltiples, límites para ciertas transacciones, cambios aleatorios de funciones, auditorías e inspecciones, entre otros, formarán parte de los procedimientos y procesos propios del programa contra el soborno y la corrupción.

Encuentra aquí toda la información sobre los beneficios que ofrece un programa contra el #soborno y la #corrupción y los pasos para implementarlo #ISO37001 #Cumplimiento
Compartir en X

5. Implementar y exigir la debida diligencia a terceros

La debida diligencia a terceros forma parte de los procesos y procedimientos mencionados en el ítem anterior. Sin embargo, merece un capitulo aparte debido a la importancia y trascendencia que tiene en la mitigación del riesgo de corrupción hacia el exterior de la organización. La debida diligencia permite saber exactamente con quien se trata y aplicar los controles necesarios, de acuerdo con las condiciones particulares de cada tercero.

6. Capacitar y concienciar a los empleados

El mejor programa contra el soborno y la corrupción será ineficaz si no se capacita a todos los empleados, en todos los niveles y en todas las áreas, en referencia a la importancia y la necesidad esencial de combatir la corrupción. La forma acertada de hacerlo es entendiendo los nuevos procesos, respetándolos e informando de forma oportuna sobre los hechos que vulneren el programa.

7. Implementar canales de denuncia eficaces

Eficaces y conformes con lo solicitado por la Directiva Europea. Los canales de denuncia deben ser suficientes, accesibles, diversos y, sobre todo, garantes de la confidencialidad y del anonimato cuando así lo requiere el denunciante. Pero los canales también deben responder a las expectativas de los denunciantes, y esto se logra ajustando los procesos de investigación como elemento complementario esencial del programa contra el soborno y la corrupción.

8. Diseñar e implementar controles financieros

Los controles financieros atacan un punto vital, crítico para la corrupción: el flujo de dinero. Estos controles usualmente se enfocan en el área de adquisiciones, financiero y contable. La multiplicidad de autorizaciones, las aprobaciones cruzadas y los montos máximos para determinadas transacciones, son ejemplos de ello. Estos controles deben ser inspeccionados, auditados y verificada su eficacia con periodicidad definida con anterioridad.

9. Adoptar tecnología para la gestión anticorrupción

La efectividad de los controles financieros, y la identificación oportuna de problemas que desembocarán en amenazas y riesgos de corrupción, está directamente vinculada al suministro de información oportuna y confiable. Hay organizaciones que perciben un problema en el mismo momento en que ocurre, porque han digitalizado sus Sistemas de Gestión y han automatizado las tareas propias de la gestión. Es lo que se conoce como transformación digital y es hoy la clave para el éxito de la gestión anticorrupción.

10. Revisar, corregir y mejorar

La organización debe monitorizar, evaluar y revisar con determinada periodicidad el funcionamiento del programa contra el soborno y la corrupción. Las organizaciones que hayan implementado el estándar internacional ISO 37001 se comprometerán, además, con la mejora continua del programa. La auditoría interna es la herramienta más eficaz en este paso.

Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016

ISO 37001 es el estándar internacional diseñado para gestionar la lucha contra la corrupción y el soborno. Las organizaciones que se comprometen con la defensa de las mejores prácticas, la honestidad y la ética, implementan el estándar y hacen lo posible por certificarlo.

El curso Implementador Experto de ISO 37001:2016 es el programa de la Escuela Europea de Excelencia que forma los profesionales encargados de tan sensible tarea en las organizaciones modernas.

Este programa de excelencia se ha puesto en marcha con el invaluable apoyo de organizaciones tan importantes como BDO, TÜV NORD e ISOTools Excellence. Hoy hay una nueva convocatoria para otra edición de este importante programa. No la dejes pasar: tómala aquí.

La entrada Programa contra el soborno y la corrupción: beneficios y pasos para implementarlo se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

ISO 37001 es el estándar creado por ISO para ayudar a las organizaciones en todo el mundo a luchar contra la corrupción y el soborno. Desde este punto de vista, el estándar es apropiado y recomendable para todas las organizaciones, de cualquier tamaño, complejidad o industria.

Sin embargo, es claro que la certificación de la norma ISO 37001 no es una imposición para todos. A continuación, explicamos qué aporta este estándar y cuáles son las organizaciones que obtienen mayores beneficios al implementar el Sistema de Gestión basado en este estándar y certificarlo.

¿Qué aporta el estándar ISO 37001?

Este estándar ISO de gestión contra la corrupción y el soborno fue publicado en 2016. Entre otras motivaciones, el estándar responde a la necesidad creada por diversas regulaciones contra prácticas corruptas en Europa, Estados Unidos y Asia, inicialmente, pero también a directrices publicadas por la OCDE.

La implementación de la norma implica reunir elementos como el liderazgo de la Alta Dirección, capacitación, evaluaciones de riesgos, debida diligencia, controles comerciales y financieros, auditorías e informes, entre los más relevantes.

La norma se enfoca en los dos componentes más relevantes que se enmarcan dentro del fraude. El soborno y la corrupción son conductas que cada año causan graves problemas a las organizaciones, erosionan su patrimonio, afectan sus finanzas y pueden causar serios problemas legales.

Por eso, mas allá de la implementación y la certificación, que por supuesto son importantes, es también necesario proveer los recursos de capacitación y tecnología que el proyecto requiere.

Las organizaciones necesitan automatizar y digitalizar sus Sistemas de Gestión para alcanzar los objetivos que el estándar persigue. La transformación digital será clave para avanzar en el diseño de procesos realmente efectivos para eliminar la corrupción, el soborno y cualquier otra práctica que vaya contra la ética y las mejores prácticas comerciales.

¿Qué organizaciones necesitan la certificación de la norma ISO 37001?

La certificación de la norma ISO 37001 es recomendada para todo tipo de organizaciones, sin importar el tamaño, complejidad, sector, industria o cualquier otro criterio de clasificación.

A continuación, profundizamos en tres grandes grupos de organizaciones para las que la certificación de la norma ISO 37001 está especialmente indicada, entendiendo que el estándar también puede ser adoptado por países, divisiones de gobierno y organismos no gubernamentales como fundaciones o empresas sin ánimo de lucro:

Conoce hoy qué organizaciones deben obtener la certificación de la norma #ISO37001, por qué y que beneficios obtienen. #Anticorrupción, #Antisoborno #Cumplimiento
Compartir en X

1. Organizaciones privadas y corporativas en cualquier industria

Las organizaciones privadas, en cualquier industria, pueden tener el objetivo de acceder a mercados a nivel global. Esto, por supuesto, implica considerar las leyes y regulaciones propias de cada zona geográfica.

La Unión Europea, ASEAN –Mercado Común Asiático-, Reino Unido, Estados Unidos, OCDE y otros entes regulatorios, publican con asiduidad normativas para garantizar el cumplimiento de las mejores prácticas, la integridad en todas las operaciones y la buena conducta de socios comerciales, proveedores y trabajadores.

Más allá de las garantías y buenas intenciones que pueda manifestar la Alta Dirección, el medio eficaz para comprobar el compromiso en la lucha contra el soborno y la corrupción es la certificación de la norma ISO 37001.

2. Organizaciones del sector público

Las organizaciones del sector público son especialmente vulnerables a los riesgos de soborno y corrupción. La interacción continua con personas, organizaciones privadas y organismos reguladores, todos ellos con expectativas sobre aprobación de licencias, permisos, pago de tasas, impuestos u otras imposiciones fiscales son, entre otros, elementos que crean un escenario proclive a la corrupción.

Las organizaciones del sector público obtienen un especial beneficio con la certificación de la norma ISO 37001. Obtienen un marco de trabajo seguro que les permite contribuir a la buena gobernanza del ente público al que pertenecen, reduciendo la ocurrencia de riesgos que, para este tipo de organizaciones, resultan especialmente lesivos.

3. Organismos gubernamentales y departamentos de gobierno

Los gobiernos, sus departamentos o divisiones, y todos sus estamentos, también pueden obtener la certificación de la norma ISO 37001. De hecho, para un gobierno nada resulta más positivo que demostrar a sus ciudadanos que se asume un compromiso decidido e indeclinable en la lucha contra la corrupción y el soborno.

La corrupción es un problema común a todos los gobiernos siendo, por supuesto, más evidente en países de zonas como América Latina y África, por ejemplo. Pero todos los gobiernos están expuestos, y a todos conviene la certificación de la norma ISO 37001 como herramienta eficaz para erradicar esas conductas y fomentar el crecimiento sostenible de las naciones.

Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016

La capacitación es un elemento indispensable en la implementación de un Sistema de Gestión Anticorrupción. El curso Implementador Experto de ISO 37001:2016 es un programa diseñado por la Escuela Europea de Excelencia para formar profesionales expertos en esta etapa inicial del Sistema.

Los alumnos de este programa de excelencia aprenden las competencias necesarias para acometer la tarea de planificar, implementar y guiar a la organización hacia la certificación del Sistema de Gestión basado en la norma ISO 37001. Es una oportunidad de impulsar tu carrera y la puedes tomar ahora.

La entrada Certificación de la norma ISO 37001: qué organizaciones deben obtenerla se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Por supuesto, puede haber otros mecanismos accesorios que apoyen la tarea de un investigador. Sin embargo, es claro que hablar con las personas involucradas o que pudiesen tener una relación transversal o tangencial con los hechos, tiene una importancia capital en una investigación de fraude y corrupción.

Pero para que la entrevista resulte realmente productiva es preciso hacer las preguntas correctas, con respecto a los temas adecuados. Hay cinco principios a tener en cuenta para realizar entrevistas en las investigaciones de lucha contra el soborno y la corrupción.

Investigación de fraude y corrupción – ¿Qué preguntar?

Confrontar a una persona y preguntarle si robó o cometió un acto de fraude o corrupción no es para nada fácil. Incluso preguntar a alguien si sabe o le consta que uno de sus compañeros ha cometido acciones de este tipo resulta un tanto incómodo.

Los investigadores, con el tiempo, desarrollan competencias y habilidades que les permiten trabajar con un método propio para realizar entrevistas dentro de una investigación de fraude y corrupción. Sin embargo, muchos de ellos repiten una misma fórmula que no por recurrente deja de ser eficaz. En este esquema se definen cinco grupos de preguntas imprescindibles:

1. Preguntas generales para todos los entrevistados

Hay dos aspectos importantes a tener en cuenta: primero, no todos los entrevistados son sospechosos o culpables. Algunos de ellos pueden tener, sin saberlo, información valiosa para aportar a la investigación. Segundo, para testigos, para sospechosos o para entrevistados en general es bueno ir de lo general a lo específico.

Así es que empecemos por preguntas generales:

• ¿Cuál es su nombre?
• ¿Qué puesto desempeña dentro de la organización?
• ¿Desde qué fecha trabaja en la organización y en ese puesto?
• ¿Cuáles son sus responsabilidades actuales especialmente en el área financiera, tesorería o adquisiciones?
• ¿Cuáles son sus títulos académicos y cuál es su experiencia laboral?
• Para los testigos o no directamente involucrados: ¿qué relación tiene con determinada persona en términos laborales y sociales?

2. Otras preguntas generales con mayor profundidad

La investigación de fraude y corrupción avanza con preguntas que se derivan de las respuestas iniciales y que dependiendo del nivel de compromiso del entrevistado con los hechos, aunque siguen siendo generales, empiezan a abordar los hechos investigados. Algunos ejemplos son:

• ¿Qué conocimiento tiene sobre los hechos investigados?
• ¿Por qué razón tiene conocimiento de los hechos investigados? ¿Fue testigo, alguien se lo contó, se enteró por causa de la investigación?
• En caso de que el o los procesos a cargo del entrevistado se relacionen directamente con los hechos acaecidos objeto de investigación, ¿por qué emprendió alguna acción para alertar sobre la posibilidad de ocurrencia de un acto de corrupción?
• El entrevistado, ¿aceptaría aportar un testimonio firmado, incluso ante tribunales judiciales, sobre los hechos objeto de investigación?

Una investigación de fraude y corrupción consigue hallar datos útiles si en la entrevista se hacen las preguntas correctas. Aprende las mejores prácticas #ISO37001
Compartir en X

3. Preguntas sobre percepción de la persona entrevistada

Antes de pasar al centro del asunto, es interesante hacer algunas preguntas que pretenden consultar la opinión del entrevistado sobre el hecho indagado o sobre otros similares, así como la actitud que asume ante determinados temas. El objetivo es delinear un perfil basado en manifestaciones como el nerviosismo, la duda, agresividad u otros similares que indican que no todo va bien con el entrevistado. Algunas preguntas típicas son:

• ¿Qué opinión tiene sobre los hechos de corrupción?
• ¿Piensa que los controles existentes en la organización, financieros o no financieros, son eficaces?
• ¿Se siente apoyado por sus superiores y motivado a denunciar actos de corrupción y fraude?
• ¿Ha presenciado comportamientos sospechosos en su entorno de trabajo aunque no estén relacionados con los hechos investigados?

4. Preguntas directas sobre el fraude, soborno o hecho de corrupción

Este es el punto álgido en la investigación de fraude y corrupción. Con base en la evidencia recopilada y la información obtenida en los tres grupos de preguntas anteriores, el investigador tiene el conocimiento y fundamentos suficientes para realizar preguntas directas sobre el hecho investigado:

• ¿Cuál es su conocimiento exacto sobre este hecho?
• ¿Cuál fue su participación en estos hechos?
• ¿Las funciones que usted desarrolla se vieron comprometidas en la ocurrencia del fraude o acto de corrupción?

Este tipo de preguntas tienen la capacidad de llevar la investigación de fraude y corrupción a un punto definitivo. Esto dependerá de la habilidad del investigador y de la elección correcta de los entrevistados. De no ser así, aún será posible culminar con una última ronda de preguntas.

5. Preguntas definitivas

En caso de encontrar un escenario hostil y totalmente blindado, el investigador llegará al punto de ser incisivo con preguntas muy directas, esperando obtener información concluyente:

• ¿Observó conductas o procedimientos irregulares, participó o fue invitado a participar en estos hechos?
• ¿Omitió información o evitó alertar sobre un acto de corrupción?
• ¿Ha recibido amenazas o ha sido advertido para no colaborar con la investigación?
• ¿Qué personas cree con exactitud que participaron en el hecho, sean compañeros, subordinados o superiores?

Aunque de lo anterior pueda surgir la impresión de que las entrevistas en una investigación de fraude y corrupción se desarrollan como un interrogatorio policiaco, no es así y no debe parecer así. Se trata de una conversación estratégica, hasta cierto punto sinuosa, pero siempre una conversación.

Es bueno recordar que un investigador de este tipo de hechos no es una autoridad judicial y que ninguna persona dentro de la organización será considerada como delincuente hasta que un juez o un magistrado así lo determinen.

Las entrevistas en una investigación de fraude y corrupción interna pueden servir como evidencia en un tribunal, y para ello las organizaciones tendrán que contar con información transparente, suficiente y documentada.

Sistemas de Gestión Digitalizados y Automatizados propios de organizaciones que han emprendido procesos de Transformación Digital serán los primeros en contar con las herramientas suficientes para obtener los resultados esperados. La formación en Gestión Anticorrupción, no obstante, sigue siendo un valor determinante en la prevención, pero también en el desarrollo de una investigación de fraude y corrupción.

Curso Implementador Experto de ISO 37001

ISO 37001 es el estándar internacional que ofrece directrices, orientaciones y requisitos para un Sistema de Gestión Anticorrupción y Antisoborno. El Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016 es un programa diseñado para formar profesionales capaces de implementar y mantener este tipo de Sistemas de Gestión, enfocados en la prevención y en la construcción de una sólida cultura ética basada en las mejores prácticas.

Este programa, avalado por instituciones como BDO, TÜV NORD, ISOTools Excellence y, por supuesto, la Escuela Europea de Excelencia, tiene hoy una convocatoria abierta para ti. Inscríbete aquí.

La entrada Investigación de fraude y corrupción: 5 principios para entrevistas más productivas se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Es la Alta Dirección la que puede accionar los mecanismos para asegurar que los registros contables y las operaciones financieras se ajusten a las normas internacionales generalmente aceptadas. Esta es una obligación de cumplimiento impuesta por diferentes regulaciones, de acuerdo con el país y el continente. El objetivo primordial es prevenir el fraude y la corrupción y, para ello, la realización de controles internos es fundamental.

En la práctica, auditores, contables y directores de áreas cómo Tesorería y Finanzas suelen ser depositarios de responsabilidades relacionadas con la prevención contra el fraude y la corrupción. Sin embargo, prevenir el fraude y hacer el seguimiento oportuno sigue siendo responsabilidad de la gerencia de la organización. A continuación, explicamos las funciones de diferentes perfiles relacionados, así como qué controles internos aplicar.

Sistema de controles internos para prevenir el fraude – Las responsabilidades de los auditores

Antes de explicar cómo y qué controles internos implementar, repasamos el aporte que, a través de responsabilidades delegadas por la Alta Dirección, pueden hacer contadores y auditores en el cumplimiento del objetivo de prevenir el fraude:

• Reportar de forma oportuna a la Alta Dirección y los altos ejecutivos, los indicios o banderas rojas que alerten sobre corrupción o fraude.
• Identificar riesgos de fraude y alertar sobre ellos.
• Hablar y discutir con los directores contables y financieros sobre cualquier inexactitud o incorrección en los registros.
• Realizar y llevar a cabo un programa de auditorías enfocadas en el riesgo de corrupción y fraude.
• Revisar de forma aleatoria los registros y libros contables.
• Obtener el aval de la Alta Dirección para realizar su gestión.

Para la práctica de auditorías y análisis de la operativa interna, la norma ISO 19011, estándar internacionalmente aceptado, incluye directrices y principios para la evaluación de sistemas de gestión.

Cómo implementar un sistema de controles internos para prevenir el fraude

Un sistema de controles internos para prevenir el fraude debe reunir procedimientos y políticas, enfocados en tres áreas esenciales:

• La aprobación y autorización de transacciones.
• Controles de acceso y niveles de autoridad.
• Inspección, revisión y conciliación de cuentas y registros contables.

Como un control adicional podemos mencionar la división de responsabilidades, de tal forma que estas tareas funcionen con verificaciones entre sí, reduciendo el riesgo de actos de corrupción. Algunas tareas recurrentes en este rango son:

• Definir necesidades de adquisición.
• Definir los precios de esos bienes o servicios.
• Aprobación de compra o contratación de un servicio.
• Elección de proveedores.
• Negociación con proveedores.
• Verificación de los precios con el mercado.
• Recepción de facturas.
• Registro de las facturas en contabilidad.
• Aprobación para pago de facturas.

La distribución de estas tareas debe darse entre diferentes personas, pero también en diferentes áreas: adquisiciones, tesorería, contabilidad, finanzas… La adecuada e inteligente distribución de funciones es ya un control interno muy eficaz. El número, el tipo y la complejidad de los controles aumenta en proporción con el tamaño de la organización. Conozcamos otros.

Otros controles internos para la prevención del fraude

Entre los controles internos que una organización puede implementar para prevenir o eliminar riesgos de fraude y corrupción encontramos los siguientes:

• Varias personas de diferentes áreas para aprobar una transacción, dependiendo del valor o de la naturaleza de la adquisición o pago. Cuantas más personas se involucren en la aprobación y gestión, menor será la probabilidad de que se presente un acto de corrupción.
• Hacer que los empleados tomen vacaciones o cambien de puesto, ya que los empleados que los reemplacen podrán identificar señales que indiquen que se presentan irregularidades en el cumplimiento de las funciones en ese puesto de trabajo.
• Limitar el uso de determinados equipos, herramientas o accesorios en puestos de trabajo críticos. Teléfonos inteligentes, dispositivos USB o papel son elementos cuyo acceso se restringe en determinadas áreas, como tesorería, centro de llamadas, contabilidad…
• Revisar las pertenencias de los empleados al ingresar y al salir de las instalaciones es una práctica incomoda, pero necesaria en organizaciones como las del sector financiero, farmacéutico y otras similares.

La efectividad de los controles internos para la prevenir el fraude debe ser verificada y monitoreada. Los controles se revisarán de forma periódica y, de acuerdo con los indicadores de rendimiento y con la aparición de nuevos riesgos, pueden incorporarse nuevas medidas.

Un sistema de controles internos eficaz es la mejor herramienta para prevenir el #fraude en la organización. Aprende cómo implementarlo #ISO37001
Compartir en X

Dos controles internos especiales para prevenir el fraude

Hemos mencionado hasta este punto ejemplos de controles recurrentes en todo tipo de organizaciones. Dos controles merecen un capítulo aparte, especialmente para áreas en las que se utiliza dinero en efectivo o los empleados tienen facultades para toma de decisiones basadas en la confianza.

Evaluación y debida diligencia para empleados en áreas críticas

La debida diligencia debe practicarse previa a la contratación para todos los puestos de trabajo. Sin embargo, esta debe ser especialmente cuidadosa con empleados que tienen acceso a dinero en efectivo, activos de la organización –coches, inmuebles, dispositivos informáticos- o tendrán la facultad para tomar decisiones relevantes o autorizar transacciones de cierto valor.

La debida diligencia para nuevos empleados incluirá la verificación de antecedentes judiciales, confirmación exhaustiva de calificaciones educativas presentadas, revisión de estados financieros, de experiencia laboral y de la autenticidad de todos los documentos presentados.

Incorporación de la tecnología para el desarrollo de la debida diligencia

La tecnología puede ser el mejor aliado de una organización en su objetivo de prevenir el fraude. La implementación de Sistemas de Gestión Anticorrupción y la digitalización de los mismos, automatizando las tareas repetitivas y recurrentes, proporcionarán un marco de seguridad necesario en un mundo organizacional que hoy se enfoca en la Transformación Digital.

La tecnología es, sin duda, por sí sola, un control eficaz en la lucha contra el fraude y la corrupción. Pero también lo es la formación.

Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016

ISO 37001:2016 es el estándar internacional utilizado por miles de organizaciones a nivel global para prevenir los riesgos de corrupción y fraude. Este estándar certificable incorpora requisitos que, además de ayudar a eliminar o prevenir los riesgos, son considerados como evidencia de compromiso contra actos de corrupción por parte de la organización y su Alta Dirección en procesos judiciales.

El Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016 es un programa de excelencia diseñado por reconocidos profesionales en este campo, para dotar a las organizaciones de profesionales expertos, que tienen la capacidad de implementar, mantener y llevar a la certificación un Sistema de Gestión Anticorrupción basado en el estándar internacional.

Prevenir el fraude es una obligación para las organizaciones en la actualidad. Tú puedes ser una pieza esencial en ese proyecto. Inicia tu formación como experto en ISO 37001 ahora.

La entrada Prevenir el fraude: cómo implementar un sistema de controles internos eficaz se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

El interés por expandir las operaciones de la organización y ampliar las expectativas comerciales, lleva a las organizaciones a implementar las mejores herramientas para identificar, gestionar y mitigar los riesgos de soborno y corrupción. Sin duda, ISO 37001 Anticorrupción ocupa un lugar prioritario en la lista de estas herramientas.

Pero hay otras razones para implementar un Sistema de Gestión basado en el estándar internacional ISO 37001 Anticorrupción. A continuación, explicamos las más relevantes.

ISO 37001 Anticorrupción – 8 Razones para implementarla

En la práctica existen muchas razones, y muy diferentes, por las cuales una organización decide implementar un Sistema de Gestión Anticorrupción. Desde el punto de vista de los beneficios, podemos destacar las siguientes razones:

1. Promueve la confianza

Las organizaciones que implementan ISO 37001 Anticorrupción generan más confianza y tranquilidad en sus socios comerciales, inversores, pero, sobre todo, clientes.

Las organizaciones que cuentan con políticas antisoborno, respaldadas por un sistema de gestión, promueven la confianza y tienen mayores probabilidades de establecer acuerdos con otras organizaciones para las cuales la transparencia también sea un activo de alto valor.

2. Previene daños a la reputación

Es claro que las organizaciones que se ven inmersas en escándalos relacionados con soborno y corrupción sufren un daño a la reputación irreparable. La reputación, sabemos, es un valor en extremo importante para cualquier organización que piense en crecer y sostenerse en el tiempo. La implementación de ISO 37001 Anticorrupción es un paso en firme para evitar el deterioro de la imagen de marca.

3. Protege a la organización en caso de litigios en tribunales

La implementación de la norma ISO 37001, pero sobre todo su certificación, es evidencia irrefutable de que en la organización se promueve, con tono superior, la responsabilidad social, la cultura ética y de transparencia y la voluntad de colaborar con las autoridades y los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

La certificación hace que las organizaciones prueben en estrados judiciales su compromiso con el cumplimiento de la ley y su rechazo a toda práctica ilegal, pudiendo evitar así el pago de multas y sanciones.

4. Acceder a mercados en cualquier continente

El soborno, el fraude y la corrupción son problemas que alcanzan todas las zonas geográficas del planeta. Es tal vez por eso que todas las organizaciones del mundo, en cualquier continente, valoran la lucha contra la corrupción y prefieren hacer tratos con organizaciones que demuestran un compromiso indeclinable con la transparencia y las mejores prácticas comerciales.

La implementación de la norma #ISO37001 #Anticorrupción aporta muchos beneficios a una organización. Conoce 8 razones para implementar el estándar #Cumplimiento
Compartir en X

5. Obtener una ventaja competitiva

El cumplimiento genera ventajas competitivas. El cumplimiento corporativo, enfocado en la lucha contra la corrupción, envía una señal fuerte a todas las organizaciones arriba y debajo de la cadena de producción, pero también a los competidores. Todos entenderán que se trata de una organización que tiene todos los argumentos comerciales, dentro de la ley, para ganar cada día más espacios y reconocimiento.

6. Ofrece tranquilidad a socios e inversores

La debida diligencia es un requisito de ISO 37001 Anticorrupción. Un requisito que asegura que clientes, empleados, representantes, proveedores y otros terceros estratégicos han pasado por un filtro de revisión y comprobación que evita que surjan sorpresas desagradables en cualquier momento. Sorpresas que no agradan para nada a socios e inversionistas.

7. Incrementa o renueva la confianza de los empleados

Los empleados de organizaciones transparentes confían y respetan a sus directores y líderes. Lo contrario, empleados de organizaciones que promueven la corrupción, están expuestos a que sus empleados asuman los mismos comportamientos. Buenas empresas atraen buenos empleados, aumentan la productividad y las oportunidades de crecimiento.

8. Genera una cultura ética positiva en la organización

Sin un estándar de gestión, difícilmente se aplicará lo consignado en una política. Y si no se aplica la política anticorrupción, es imposible que germine una verdadera y sólida cultura de integridad y transparencia.

En una organización con una cultura ética anticorrupción es probable detectar problemas a tiempo, contar con empleados que denuncian y llevar procesos de investigación hasta hallar la causa raíz de los problemas.

Curso Implementador Experto de ISO 37001

Es este uno de dos programas que se constituyen en una muy interesante novedad, en el área de Gobierno, Riesgo y Cumplimiento, en la oferta formativa de la Escuela Europea de Excelencia.

El Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016 es un programa diseñado para que el alumno comprenda el estándar y sus requisitos, las medidas que aplicar en la práctica y la mejor praxis en la gestión.

Este programa, que se complementa con el Curso Introducción a la nueva ISO 37301, ubica al estudiante en la gestión de cumplimiento corporativo, de manera que entienda cada uno de los requisitos y tenga los conocimientos y las competencias necesarias para ponerlos en marcha en su organización.

Esta es una gran oportunidad para alcanzar posiciones de liderazgo. Aprovéchala aquí.

La entrada ISO 37001 Anticorrupción: 8 razones para implementar un sistema de gestión de lucha contra el soborno se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.

Implementar el sistema de gestión anticorrupción es importante. Pero, hasta obtener la certificación ISO 37001, las partes interesadas tendrán que creer en la palabra de la organización.

La certificación comprueba sin lugar a dudas, para todas las personas u organizaciones, que se cumplen los procesos y procedimientos reconocidos a nivel mundial, considerados por el estándar generalmente aceptado para la transparencia empresarial y el buen gobierno.

Para las organizaciones que han elegido este estándar, certificarlo es un gran paso. Es importante verificar que la organización realmente está preparada para afrontar la auditoría de certificación ISO 37001.

La respuesta a las siguientes preguntas permitirá a los profesionales encargados establecer si realmente la organización está preparada para obtener la certificación ISO 37001.

Obtener la certificación ISO 37001 – 5 preguntas clave para saber si la organización está preparada

ISO 37001 es una herramienta eficaz en la prevención y tratamiento de riesgos de corrupción, soborno y fraude en las organizaciones. Implementar el sistema de gestión es una demostración de que la organización no tolera conductas poco éticas o fraudulentas.

Pero obtener la certificación ISO 37001 es la forma de demostrar la seriedad del compromiso con las mejores prácticas éticas y comerciales de la organización, de su Alta Dirección y de todos sus empleados.

Pero, ¿en qué momento la organización sabe que está preparada para afrontar la auditoría de certificación? La respuesta a estas cinco preguntas aclarará el panorama:

1. ¿El sistema de gestión ha sido bien documentado?

ISO 37001 no tiene un alto requerimiento de documentos, en comparación con otros estándares ISO. Sin embargo, aun en los casos en los que la cláusula no lo solicite, conviene poseer el documento como evidencia para el auditor.

La política y los objetivos son documentos esenciales iniciales. Pero también lo son todos los documentos que tengan relación con los programas de formación y capacitación contratados o adoptados para suplir las deficiencias en ese campo, así como los registros con respecto a los cursos y las personas que los tomaron. La gestión de riesgos, finalmente, siempre debe documentarse.

2. ¿Los controles implementados son eficaces y suficientes?

Los primeros controles en considerar son por supuesto los de índole financiera. Si entendemos que el fraude y la corrupción están directamente vinculados a un interés monetario, es apenas natural que esto sea así. Pero no son los únicos: los controles financieros también deben revisarse y establecerse su eficacia.

El análisis y la evaluación sobre la real necesidad de los bienes y servicios que la organización adquiere, es, por ejemplo, un control no financiero de alto impacto en la gestión anticorrupción.

3. ¿Están presentes todos los elementos de un Sistema de Gestión Anticorrupción?

Un sistema de gestión eficaz requiere algo más que una política bien redactada para lograr sus objetivos. Un marco adecuado para la aparición de una sólida cultura anticorrupción, canales de denuncia confiables y efectivos, un marco regulatorio en el que aparezcan sanciones y recompensas, la comunicación asertiva y efectiva de todos los hechos relacionados con la gestión, los procesos y procedimientos conformes con los requisitos de la norma son los más relevantes y lo que espera encontrar el auditor externo.

Estas son las 5 preguntas clave para saber si la organización está lista para obtener la certificación #ISO37001 tras implementar el sistema de gestión #Anticorrupción
Compartir en X

4. ¿Todas las partes interesadas y terceros han sido tenidos en cuenta?

El Sistema de Gestión Anticorrupción no se implementa solo para la organización. Su alcance debe ir más allá, hasta donde se encuentren sus partes interesadas o los terceros con los que la organización tiene algún vínculo, en otras regiones, en otros países, o aún, en otros continentes.

Y no solamente deben ser tenidas en cuenta todas las partes interesadas y todos los terceros. Es preciso que sobre cada uno de ellos se aplique la debida diligencia, y la gestión de riesgos, de tal forma que puedan ser categorizados de acuerdo con su importancia o el nivel de riesgo que representen.

Este alcance se define desde la misma política, y se tendrá en cuenta en cada contrato o acuerdo que se suscriba con personas u organizaciones en cualquier lugar del mundo, utilizando cláusulas que, por ejemplo, reserven el derecho de auditar los controles de terceros y monitorear sus actividades y la efectividad de las acciones que tomen para prevenir el soborno, la corrupción y el fraude.

5. ¿Existe evidencia de la planificación de la implementación del Sistema?

Los auditores conceden una especial importancia a la evidencia de un trabajo organizado, sistemático y bien planificado. El mapeo de los objetivos y de los riesgos, a través de todos los procesos y flujos de trabajo es una tarea que contribuirá a obtener un concepto positivo.

La evidencia de que existió una sensata tarea de planificación, que incluyó el diseño de cronogramas, con actividades y tiempos para ejecutarlas, proporcionará al auditor una imagen valiosa del Sistema, de su eficacia y de los profesionales que trabajaron en su implementación.

Por supuesto, profesionales que alcancen estos objetivos requieren pasar por procesos de formación y capacitación adecuados y acordes con la importancia de la tarea. Un ejemplo de ellos es el que mencionamos en nuestro apartado final.

Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016

Obtener la certificación ISO 37001 es un objetivo de alto valor para cualquier organización. Para ello, requerirá contar con los profesionales adecuados, que ostenten los conocimientos, la experticia y las competencias que la tarea demanda.

El Curso Implementador Experto de ISO 37001:2016 es un programa de Alto Nivel, de la Escuela Europea de Excelencia, que se adentra en cada uno de los requisitos de la norma, y la forma adecuada de lograr la conformidad con ellos.

El programa ofrece materiales exclusivos, desarrollados por expertos a nivel internacional, así como docentes miembros de consultoras tan importantes como BDO, TÜV NORD, ISOTools Excellence y, por supuesto, de la Escuela Europea de Excelencia.

Obtener la certificación ISO 37001 es un gran paso adelante en el camino de cualquier organización. Asegúrate de formar parte de ello, iniciando aquí.

La entrada Obtener la certificación ISO 37001: 5 preguntas para saber si la organización está preparada se publicó primero en Escuela Europea de Excelencia.